larissat, la 03 July 2012 - 11:42 AM, a spus:
Buna ziua
Imi puteti oferi si mie un ajutor in completarea situatiei finaciare de lichidare si declaratia 101 de lichidare va rog si anume:
- am incarcat datele in formularul S1003, am bifat "Raportari anuale" si pct. 2 persoanele juridice aflate in lichidare, potrivit legii; am modificat si anul cu 2012 ( e ok?). Coloanele din formularele de bilant ce data trebuie sa aiba? (balanta de lichidare este facuta la 30.06.2012).
- in ceea ce priveste declaratia 101 trebuie sa aleg luna iunie 2012 data de incetare a societatii? pentru ca am vazut ca imi ofera o scadenta a platii 25.06.2012 (desi e 0 nu am nimic de plata) si sper sa nu am o problema la adimistratie lagata de termenul de depunere.
Multumesc mult si sper sa ma puteti ajuta.
Pai , prima coloana va fi luna anterioara lichidarii societatii, adica daca data aparitiei in MO a lichidarii societatii este iunie 2012, at prima coloana va contine informatii din mai 2012. Coloana a 2-a va fi pe zero, cu capatul de coloana modificat la data din iunie 2012 cand a aparut in MO. Din pacate , cand o societate se lichideaza, formatul bilantului se schimba din prescurtat in forma lunga :( ........ adica se mai defalca niste pozitii - cica se detaliaza. Balanta de verificare trebuie sa aiba data aparitiei in MO, adica sa zicem ca se publica in MO la data de 17.06.2012. Data balantei va fi 17.06.2012, data coloanei a 2-a din bilant va fi 17.06.2012 ( o veti scrie manual, cu pixul )
Declaratia 101 se depune cu informatiile de la 01.01.2012 pana la data lichidarii societatii.
Bilantul+ Decl 101 se depun la ghiseu cu discheta/CD. Nu pot fi transmise on-line.
Sper ca m-ati inteles. Daca nu, o sa incerc sa va explic mai detaliat.
O zi buna,
Tatiana
P.S. Sa nu uitati sa depuneti restul declaratiilor fiscale pentru care mai aveti vector fiscal, pe zero. Pana societatea nu este radiata, obligatia depunerii declaratiilor fiscale ramane.
tatumaria, la 04 July 2012 - 04:54 AM, a spus:
Buna seara ,
eu am urmatoarea situatie SC z SRL -microintreprindere- a inregistrat piedere in anii 2007-2009 in suma de 3300 lei ;
in 2010 SC z devine platitoare de impozit pe profit si inregistreaza pierdere 100 lei (isi suspenda activitatea in cursul anului 2010) .
Se va proceda la dizolvarea cu lichidarea , in 2012, a SC x. SRL. In balanta avem solduri astfel :
1012 – 500 C
1171 – 3400 D
4551 – 2900 C
se vor efectua inregistrarile :
4551 = 758 – 2900
758 = 121 - 2900
Intrebarea mea este : ar trebui calculat impozit pe profit pentru suma de 2800 lei (2900-100 pierderea fiscala 2010) ?
Multumesc anticipat
Din pacate da. Acoperiti pierderea numai contabil, ca sa puteti inchide. Dar fiscal se impoziteaza suma de 2800 lei. Daca a-ti fi fost platitor de impozit profit, apoi micro si iar impozit pe profit, acopereati pierderea si fiscal. Asa .......... trebuie sa platiti . Imi pare rau