theya_05, la 09 June 2011 - 09:04 PM, a spus:
puteti inregistra in casa aceste retrageri de nr din banca si in baza extraselor de cont.
anexati,eventual copii dupa extrasele de cont la reg.de casa
GRESIT !!
extrasul de cont nu este document de inreg. in caserie !! Gabriela a inreg. f bine extrasul in 581 si atat, fiindca nu are document de intrare a nr. in caserie ci NUMAI docum. de ridicare a sumei din contul bancar !! ce s-a intamplat ulterior cu acei bani va trebui sa explice cine i-a ridicat din cont ! cum asta se vede din extrasul de cont (cine i-a ridicat), solutia cu ct. 542 (sau, in extramis, 473) e cea mai corecta. personal as folosi 542 fiindca e clar ca a fost o ridicare de numerar fara a se prezenta ulterior vreun decont pt. acele sume !
ct. 5125 se refera la sumele din cont in curs de decontare, NU la cele care NU MAI SUNT IN CONT !!
mai dau un ex. :
dau unui salariat o suma de bani pt a fi depusa in banca (salariaul are delegatie/imputernicire sa faca aceasta oper. bancara).
cum inreg. situatia ?
1. fac DPC catre salariat cu suma respectiva, inreg. in 542/581
2. cand primesc extrasul de cont/ FV si vad ca suma a fost depusa de catre salariat (ca poate pleaca cu banii si eu cum dovedesc ca i-am dat suma daca nu am DPC pe numele lui ??), abia atunci inreg. descarcarea sumei din ct. salariatului si intrarea ei in contul bancar !
analog se procedeaza la ridicarea sumelor din banca pt. depunerea lor in caserie !
doar pe baza extrasului de cont nu rezulta ca suma a fost depusa in caserie - din cont, ci numai ca suma a fost ridicata din cont + de catre cine si atat !!
la fel e si la depunea nr. in cont, extrasul nu arata decat ca suma a fost depusa + de catre cine (nu si sursa sumei) ea putand proveni din alte surse in afara caseriei, cum ar fi, de ex. aport nr. asociat/administrator sau decontarea unui avans numerar primit sau ...
deci am nevoie de 2 documente pt. aceste operatiuni de transfer nr. din caserie in cont si invers !! chiar si patronului trebuie sa ii fac DPC/DIC ca sa am justificare a sumelor iesite/intrate in caserie si provenind din astfel de operatiuni. ca si casier, poate ca vrea sa ma dea afara si-mi cauta motiv, asa ca daca ii dau bani din caserie fara DPC si el nu-i mai deconteaza (zice ca ii depune in cont, dar nu-i mai depune si eu stau dupa extrasul de cont cu suma resp. mult si bine), asa poate sa ma scoata dator cu suma respectiva fiindca eu nu am dovada ca el a luat banii!
chiar si atunci cand patronul e si casierul (la firme f. mici) e recomandabil sa intocmiti, dragilor, ambele documente pt. a respecta inregistrarile corecte ale operatiunilor si pt a nu fi trasi la raspundere, la un control, ca nu ati intocmit docum. necesare sau ca ati inreg. sume fara a avea documente justificative corecte si suficiente pt a se vedea clar circuitul/ provenienta banilor !
Aceasta postare a fost editata de Otilia Alupei: 10 June 2011 - 02:26 PM