Buna ziua,
Sunt in ceata totala cu urmatoarea speta:
- firma platitoare TVA pierde codul pentru nedepunere declaratii;
- ulterior primeste control, in 2016, si i se ajusteaza TVA pentru utilaje achizitionate din UE in urma derularii unui proiect, TVA in valoare de 110.000 ron, plus dobanzi, penalitati, etc;
- plateste, esalonat, TVA in valoare de 30.000 ron pana in dec.2017 cand isi recapata codul de TVA;
Cum interpretez situatia - diferenta de 80.000 ron o consider, prin reajustare, ca fiind de recuperat pentru a stinge debitul ?
- suma de 30.000 ron platita ca si TVA cum sa o consider ? ca TVA platit in plus sau a mancat lupul oaia ?
Reajustarea sa o fac la cota actuala de TVA sau la cota la data achizitiei ?
Va rog, pareri si va multumesc anticipat !