bon fiscal cu TVA 20% in ianuarie
#1
Postat 19 March 2017 - 10:41 PM
#2
Postat 20 March 2017 - 04:28 PM
pt a justifica lipsa corelatiei din balanta (707*19%), ataseaza la acte o nota explicativa; eu cred ca e suficient.
#3
Postat 28 March 2017 - 03:13 PM
#5
Postat 30 March 2017 - 04:24 PM
#6
Postat 31 March 2017 - 12:22 PM
Daca lucrurile stau asa, atunci corectia de 1% pe partea de tva se face cu suma in rosu pt a repune dif. de tva neexigibil la loc in val. stocului descarcat prea mult / pt a anihila desc. excesiva a ct. 4428 si implicit a lui 371.
Daca lucrurile nu stau cum am inteles (descarcarea nu s-a facut asa), te rog sa revii cu detalii ca sa stiu mai bine ce sa te sfatuiesc.
Ma gandesc ca nu cumva, din cauza setarii tva la 19% incepand cu 1 ian., prg. de conta sa-ti nu-ti fi descarcat totusi (de ex.) din vanzari de 1.200 lei = 1000 cost + 200 tva 20%, ci sa fi scos 19% tva din cei 1200 lei in loc de 20%, adica sa ai 1200 = 1008 cost + 192 tva 19%, caz in care e afectat atat ct 371/ 607 cat si ct 4428.
#7
Postat 31 March 2017 - 04:01 PM
Va rog sa ma ajutati cu nota contabila pentru inregistrare corecta.
Multumesc!
#8
Postat 04 April 2017 - 11:55 AM
In cazul in care dif. fata de Z provine doar din descarcarea TVA neexigibil (4428), nu mai ai nimic de corectat fiindca operatiunea de desc. a ct. 371 e corecta ! Vei ramane cu neconcordanta la TVA colectat fata de RD4428 si gata.
Pbl. de reglare suplimentara apar daca descarcarea se face prin recalcurea bazei si a tva 19% din total val. inreg. prin Z cu 20% tva (ti-am dat si ex. mai sus). Asta trebuie verificat ! Pt a verifica, scoate TVA 20% din Z, vezi cat e val. marfii cu adaos comercial si daca exact aceasta val. s-a descarcat prin program. Daca da, atunci nu mai ai nimic de facut, cum ti-am zis. Daca nu, atunci trebuie sa faci reglarile astfel incat descarcarea de gest. sa corespunda val. de vanzare cu 19% tva, cf. unui Z calc. asa :
4111 (sau 5311) = %
..............................707
..............................4427 (19%)
..............................4427 (1%)
Ca sa-ti usurezi munca, mai poti face o smecherie : seteaza pt ian. tva 20%, da descarcarea de gest ca Z-ul sa se "sparga" corect in costul real al marfii vandute si TVA, vezi sumele exacte cu care s-a descarcat marfa vanduta (Rc 371, RD 378 si 607). Acelea sunt cele corecte, ca si cost al marfii cf Z si alea trebuie retinute ! Apoi, anulezi descarcarea, treci la loc tva 19%, dai descarcarea din nou si pe urma faci corectiile (+/-) astfel incat rulajele lui 371, 378 si 607 sa ajunga la cele de la simularea cu 20%. Rd 4428 trebuie sa ajunga 19% din baza de calc. (607+378) descarcata (simulata). Astfel o sa-ti rezulte stocul de marfa corect, cu 19% TVA neexigibil, iar RC 4427 va fi mai mare decat RD4428 doar cu acel 1%.
#9
Postat 05 April 2017 - 03:50 PM
Multumesc!
Similar Topics
Topic | Forum | Deschis de | Statistici | Ultima postare | |
---|---|---|---|---|---|
Obligatii fiscale cu termen 07.03.2023 |
Obligatii fiscale, termene | Otilia Alupei |
|
||
Intrarea/ieșirea în/din sistemul TVA la încasare în anul 2023 |
Materiale ANAF (MFP) | Otilia Alupei |
|
||
OG 16/2023 pentru modificarea si completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala |
Noutati legislatie | Otilia Alupei |
|
||
Obligatii fiscale cu termen 28.02.2023 - ATENTIE : Lista lunga ! |
Obligatii fiscale, termene | Otilia Alupei |
|
||
Obligatii fiscale cu termen 27.02.2023 |
Obligatii fiscale, termene | Otilia Alupei |
|
2 useri citesc topicul
0 membri, 2 vizitatori, 0 utilizatori anonimi