1 reply to this topic

[adrian liviu]

Buna ziua,

sunt un PFA (norma de venit), neplatitor de TVA, dar am un cod special de TVA ptr prestari de servicii intracomunitare (lucrez cu Anglia).

Pentru a-mi depunde D390, am angajat un contabil. Totul a fost ok, mi-a depus declaratia D390 ptr fiecare factura emisa de mine catre firma din UE.

Pentru acest serviciu, contabilul (un SRL) mi-a trimis o factura FARA TVA (100 ron), in care zice: Furnizorul este scutit de TVA fara drept de deducere cf art 310 alin 1 din Codul Fiscal.

Am platit factura prin transfer cont bancar personal (nu am cont bancar pe numele PFA).

Problema care o am, este ca pe factura la datele cumparatorului (adica al PFA-ului meu) a trecut CODUL SPECIAL DE TVA PTR PRESATRI INTRACOMUNITARE, in loc de CUI pfa-lui meu.

I-am spus de greseala, a zis ca nu e nici o problema, si ca o modifice factura sa contina CUI pfa-lui meu.

1) Este vreo problema daca factura ar ramane cu CODUL SPECIAL DE TVA INTRACOMUNITAR)?
Ar trebuie sa depun ceva declaratie la ANAF?

2) Daca imi va corecta factura, sa contina CUI meu, trebuie sa depun ceva declaratia la ANAF, legata de TVA?
sau nu trebuie sa fac nimic?

Mentionez ca fiind neplatitor de TVA, nu deduc nici o cheltuiala.

Multumesc

[Otilia Alupei]

Buna,

Nu-ti mai face atatea griji, respira normal .... Glumesc, nu te supara ! Mi-ai adus aminte de mine la inceput de meserie, cand pt orice mica eroare imi statea inima pana o corectam. Ce vremuri ... de mult apuse ...

Sa corecteze factura punand CUI-ul PFA asa cum cere legea si gata.
Nu ai absolut nimic de facut la ANAF pt aceasta eroare care poate fi corectata f usor.
Cheltuiala o deduci, de ce sa n-o deduci, ca doar e in interesul PFA, deci e deductibila.
Nefiind platitor de TVA in RO, nu deduci TVA din facturile furnizorilor din RO, ci o incluzi in cheltuiala (= suma totala facturata) care e mereu deductibila daca e facuta in scopul desfasurarii activitatii PFA.