2 replies to this topic

[Cornelia Mitrofan]

Am rugamintea sa-mi spuneti cum pot rezolva două situatii:
1. avans cheltuieli materiale in cazul in care suma din avans coincide cu cea din factura: cum inregistrez avansul si cum factura(materiale consumabile)
2.valoare factura mai mica decat avansul, la care angajatul vine cu rest, i se taie chitanta. Cum inregistrez avansul, diferenta, factura?

[john_m]

409=401 100 valoarea avansului
401=512 100 plata avans
la primirea materialelor
3xx=401 100 valoarea materialelor

storno avans
409=401 -100(storno avans)


409=401 100 valoarea avansului
401=512 100 plata avans
la primirea materialelor
3xx=401 90
storno avans
409=401 -90

5311=409 10 incasare cu chitanta sau
prin banca:
512=409 10

[mari_p_mari]

noi inregistram in alt mod acordarea avansului unui angajat pt cumparare de materiale (asa avem indicatii de la ordonatorul superior de credite)....nu spun ca raspunsurile date pe net sunt rele
1. ridicat numerar din cont
581=7701
5311=581

2. acordare avans materiale:
542=5311 (542="Avansuri de trezorerie")

3. justificare avans
......A) factura= avans
receptie materiale.....=> 302=401
achitare furnizor .....=> 401=542

......B) factura < avans
receptie materiale...............=> 302=401
achitare furnizor ...............=> 401=542
depus avans nejustificat......=>5311=542

functiunea contului 542 "Avansuri de trezorerie" se poate citi in ordinul 1917/2005