11 replies to this topic

[simonel]

Daca am profit, iar in urma calculului imi iese suma negativa, atunci nu trebuie sa declar impozit pe profit de plata, nu?
In trim.I am achitat 158 RON impozit pe profit(691=158), iar acum soldul ct.121 (creditor) neste 254 Ron.In urma calculului (254+158)*16%-158=66-158=-92. (nu am chelt nedeductibila si venituri neimpozabile)
E Ok?

[DR]

PE trim.I 158 RON DEBIT
PE TRIM II 254 RON CREDIT
Normal ca nu declari nimic in trim.II dar,nu am inteles sistemul tau de calcul de ce aduni 254+158 ?

[DR]

poate ai vrut sa scrii (-254+158)

[mihavesa]

pai eu cred ca vrea sa spuna ca 254 este soldul creditor al lui 121 inainte de calculul impozitului pe profit la trim.II, adica venituri - cheltuieli. Si apoi aduna cheltuielile nedeductibile (158) care reprezinta impozitul pe profit de la trim.I. Eu asa am inteles.

[simonel]

mihavesa a spus:

pai eu cred ca vrea sa spuna ca 254 este soldul creditor al lui 121 inainte de calculul impozitului pe profit la trim.II, adica venituri - cheltuieli. Si apoi aduna cheltuielile nedeductibile (158) care reprezinta impozitul pe profit de la trim.I. Eu asa am inteles.

Da asa este.Soldul creditor al lui 121 este 254 din care scad 158 chelt.cu impozitul pe trim.I, inmultesc cu 16% si apoi scad chelt.cu impozitul pe trimI de 158 RON. Nu e ok asa? Avind o suma negativa la rezultat inseamna ca nu am de plata impozit chiar daca soldul meu este creditor de 254 RON. Astept confirmare sau infirmare dac nu e ok ....

[cristinaX]

corect, nu platesti nimic. in plus inregistrezi 691 = 4411 / -92 lei si declari in Dec.100 92 lei impozit profit de recuperat. pe total vei ramane pe 691 cu profitul calculat la tr.II, de 66 lei si suma platita in plus o vei recupera in tr. urmator

[vasiloni]

corect ce a spus cristinax vezi OMF 281/2004 prind completarea decl 100, este dat si un exemplu acolo asemanator cu al tau.

Apropo au aparut ceva modificari la Ordinul 281 prin 950/08.06.2006 si s-a schimbat si programul de declaratii

[dmldone]

intrebare - calculati impozitul pe profit (16%) la rulajul lunar de la conturile clasa 7 - clasa 6, sau la cel trimestrial.

[ics21]

La rulaj final! adica ian+febr+mart+apr+mai+iunie

si adun la toate rulajele finale, si la scazut tot asa procedezi!

[dmldone]

dar nu se procedeaza la la calcul la micro (3%), cu calcul la rulajele din luna.

[dmldone]

alte pareri.

[IULIANA1207]

DMLDONE/ CONFUNZI CUMVA IMPOZITUL PE VENIT(3%) CU IMPOZITUL PE PROFIT (16%)?
PT. IMPOZIT PE VENIT SE APLICA 3% ASUPRA VENITURILOR CUMULATE DIN REZULTAT SCAZANDU-SE IMPOZITUL PE VENIT(CT. 698) CONSTITUIT PANA ACUM.

PT. IMP. PROFIT SE FACE DIFERENTA DINTRE TOTAL VENITURI IMPOZABILE SI TOTAL CHELTUIELI DEDUCTIBILE LA CARE SE APLICA 16%. LA FEL, DIN REZULTAT SE SCADE CT. 691, IMPOZIT DEJA CONSTITUIT. PENTRU DETALII CONSULTA CODUL FISCAL UNDE EU CONSIDER CA SE EXPLICA FOARTE CLAR, CHIAR SI PENTRU INCEPATORI.