4 replies to this topic

[andreea]

1. in primul trimestru 2005 s-a inreg eronat impozitul pe dividende: 635 = 446, in loc de 457 = 446. bilantul s-a depus si la semestru si la sf de an cu 635.
cum se poate face corectie????
2. platesc imp pe dividende 2005 nedistribuite in totalitate in 2006. Dar in ce luna declar imp in 100: nov sau dec???

mii de multumiri!

[puscas]

1) faci o nota contabila privind corectiile pe anul 2005: 1174 =446 in rosu, cu suma inregistrata eronat pe 635 si inregistrezi suma corect 447=446
2) daca faci plata pina la 25.12.2006 il declari pe noiembrie sau decembrie; daca-l platesi intre 25-31 decembrie ar trebui sa-l declari pe decembrie

[GAMA]

[quote name='puscas' date='Dec 21 2006, 12:52 AM' post='112784']
si inregistrezi suma corect 447=446
corect este: 457=446,probabil din graba,ai apasat tasta gresita

[andreea]

multumesc mult!
la declaratie, cand mi-a zis ca vrea sa plateasca intre 25 si 31 dec..si eu m-am gandit ca tb sa o fac pe dec, dar am zis ca mai bine intreb.
multumesc mult!

[iren]

Andreea, la pct 1, sa nu uiti de declaratia 101 refacuta.

In rest, sunt de aceeasi parere, 1174=446 in rosu si repunere corecta 457=446.

Eu inteleg ca doar inregistrarea a fost eronata, dar la actionar s-a platit corect dividend-imp/dividende, adica a ramas in 457 o suma care acum se inchide (imp/dividende pe anul 2004)

Este de preferat sa faci rectificativa la 101 pe 2005 pana in 31.12.2006, pentru ca nu sestie cum va fi dupa 01.01.2007.