Sunt de acord
X Politica noastra de Cookie-uri
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
Corelare Jurnale TVA cu Decont TVA - Forum 100% contabilitate - Conta.ro

Salt la continut


Corelare Jurnale TVA cu Decont TVA

Started By vovy, Feb 17 2007 01:56 PM
7 replies to this topic

#1 vovy

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 2 Postari:

Postat 17 February 2007 - 01:56 PM

Daca tinem cont de forma sugerata de legiuitori privind Jurnalele de TVA , atunci avem urmatoarele corelatii intre aceste jurnale si decontul de TVA :

Rand 1 (valoare) = total coloana 14 Jurnal vanzari

Rand 2 (valoare) = total coloane (15+12+13) Jurnal vanzari

Rand 3 (valoare) = total coloane 17+21 Jurnal cumparari
Rand 3 (TVA) = total coloane 18+22 Jurnal cumparari

Rand 4 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 4 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 6 (valoare) = total coloana 6 Jurnal vanzari
Rand 6 (TVA) = total coloana 7 Jurnal vanzari

Rand 7 (valoare) = total coloana 8 Jurnal vanzari
Rand 7 (TVA) = total coloana 9 Jurnal vanzari

Rand 8 (valoare) = total coloana 16 Jurnal vanzari

Rand 9 (valoare) = total coloane 17+18 Jurnal vanzari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

Rand 14 (valoare) = total coloana 21 Jurnal cumparari
Rand 14 (TVA) = total coloana 22 Jurnal cumparari

Rand 15 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 15 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 18 (valoare) = total coloana 8 Jurnal cumparari
Rand 18 (TVA) = total coloana 9 Jurnal cumparari

Rand 19 (valoare) = total coloana 12 Jurnal cumparari
Rand 19 (TVA) = total coloana 13 Jurnal cumparari

Rand 20 (valoare) = total coloane 16+19+20+23+24 Jurnal cumparari

Rand 21 (valoare) = total coloana 6 Jurnal cumparari
Rand 21 (TVA) = total coloana 7 Jurnal cumparari

Rand 22 (valoare) = total coloana 10 Jurnal cumparari
Rand 22 (TVA) = total coloana 11 Jurnal cumparari

Rand 23 (valoare) = total coloana 14 Jurnal cumparari
Rand 23 (TVA) = total coloana 15 Jurnal cumparari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

-------------------------------------------------------
Detalii privind taxarea inversa (operatii RO) :
-------------------------------------------------------
Furnizor :
-nu scrie si nu calculeaza TVA pe facturi
-scrie Taxare inversa pe acestea
-in contabilitate si in Jurnale+decont nu se preiau TVA din aceste operatiuni

Beneficiar :
-efectueaza taxarea inversa 4426-4427 in contabilitate
-in Jurnalul de cumparari prinde aceste operatii la col. 25/26
-in Jurnalul de vanzari prinde aceste operatii la col. 10/11
-in decontul de TVA vor fi preluate doar col.25/26 din cumparari , atat la achizitii cat si la livrari.

Sasorysoft


#2 Valeria Hutan

    Nou

  • Members
  • Pip
  • 3 Postari:

Postat 21 February 2007 - 04:28 PM

Vezi postareavovy, la Feb 17 2007, 03:56 PM, a spus:

Daca tinem cont de forma sugerata de legiuitori privind Jurnalele de TVA , atunci avem urmatoarele corelatii intre aceste jurnale si decontul de TVA :

Rand 1 (valoare) = total coloana 14 Jurnal vanzari

Rand 2 (valoare) = total coloane (15+12+13) Jurnal vanzari

Rand 3 (valoare) = total coloane 17+21 Jurnal cumparari
Rand 3 (TVA) = total coloane 18+22 Jurnal cumparari

Rand 4 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 4 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 6 (valoare) = total coloana 6 Jurnal vanzari
Rand 6 (TVA) = total coloana 7 Jurnal vanzari

Rand 7 (valoare) = total coloana 8 Jurnal vanzari
Rand 7 (TVA) = total coloana 9 Jurnal vanzari

Rand 8 (valoare) = total coloana 16 Jurnal vanzari

Rand 9 (valoare) = total coloane 17+18 Jurnal vanzari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

Rand 14 (valoare) = total coloana 21 Jurnal cumparari
Rand 14 (TVA) = total coloana 22 Jurnal cumparari

Rand 15 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 15 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 18 (valoare) = total coloana 8 Jurnal cumparari
Rand 18 (TVA) = total coloana 9 Jurnal cumparari

Rand 19 (valoare) = total coloana 12 Jurnal cumparari
Rand 19 (TVA) = total coloana 13 Jurnal cumparari

Rand 20 (valoare) = total coloane 16+19+20+23+24 Jurnal cumparari

Rand 21 (valoare) = total coloana 6 Jurnal cumparari
Rand 21 (TVA) = total coloana 7 Jurnal cumparari

Rand 22 (valoare) = total coloana 10 Jurnal cumparari
Rand 22 (TVA) = total coloana 11 Jurnal cumparari

Rand 23 (valoare) = total coloana 14 Jurnal cumparari
Rand 23 (TVA) = total coloana 15 Jurnal cumparari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

-------------------------------------------------------
Detalii privind taxarea inversa (operatii RO) :
-------------------------------------------------------
Furnizor :
-nu scrie si nu calculeaza TVA pe facturi
-scrie Taxare inversa pe acestea
-in contabilitate si in Jurnale+decont nu se preiau TVA din aceste operatiuni

Beneficiar :
-efectueaza taxarea inversa 4426-4427 in contabilitate
-in Jurnalul de cumparari prinde aceste operatii la col. 25/26
-in Jurnalul de vanzari prinde aceste operatii la col. 10/11
-in decontul de TVA vor fi preluate doar col.25/26 din cumparari , atat la achizitii cat si la livrari.

Sasorysoft



#3 Valeria Hutan

    Nou

  • Members
  • Pip
  • 3 Postari:

Postat 21 February 2007 - 04:37 PM

O infoarmatie foarte utila. :lostit (13):
Am si eu o intrebare legata in special de jurnalul de cumparari. O factura de prestari servicii transport intracomunitar ( cu TVA) de la un furnizor intern pe ca coloana din jurnal se trece? Ca am mari nelamuriri in aceasta privinta. Precizez ca firma la care lucrez intermediaza transporturi.
Multumesc frumos.

P.S. : Scuze pentru postarea de mai devreme.


#4 onuta

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 130 Postari:

Postat 21 February 2007 - 05:52 PM

taxarea inversa se trece in jurnalul de vanzari ( pt. facturile emise pe care scrii taxare inversa dar fara sa treci tva-ul) la col. 16 iar in decont la randul 8 doar baza.


#5 niculae_georgeta

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 15 Postari:
  • Gender:Female

Postat 22 February 2007 - 08:08 PM

Am si eu o mare nelamurire:
Dk am DVI (import) unde trec acest lucru in decont???????la ce randuri din decont evidentiez taxarea inversa?
Am inteles ca in decont la dvi-uri trebuie sa trec si tva deductibil si tva colectata? Ei bine la ce randuri?

Va multumesc mult si sper sa ma ajute cineva urgent.


#6 ginoche

    Nou

  • Members
  • Pip
  • 6 Postari:

Postat 23 February 2007 - 04:07 AM

La importuri (DVI) Tva se inscrie in decont astfel: Pt. TVA colectata se trece la R4 si pt. TVA deductibila, la R18.
Dar eu cred ca ar trebui sa existe o corelatie intre R4 si R15. Nu?!?!?

In plus daca o firma imi factureaza servicii de instalare, pe care ulterior le facturez (impreuna cu bunurile care sunt instalate) clientului meu, la ce rand le trec? Nu sunt bunuri, deci ar trebui la R22.
Ce inseamna "nevoile firmei"?

Va multumesc.


#7 sdnr

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 433 Postari:
  • Gender:Male

Postat 23 February 2007 - 09:53 AM

Formatele prevazute in OMF nu sunt obligatorii. Fiecare societate isi poate stabili formatul cu conditia sa respecte informatiile minime prevazute in act.
Personal, eu am facut jurnalul de cumparari asa incat sa imi arate pe cate o coloana fiecare tip de operatiune: achizitie interna 19%, achizitie interna 9%, achizitii scutite, achizitii intracomunitare, importuri, operatiuni cu taxare inversa etc.


#8 christa_anda

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 214 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:bistrita

Postat 23 February 2007 - 10:05 AM

Daca tinem cont de forma sugerata de legiuitori privind Jurnalele de TVA , atunci avem urmatoarele corelatii intre aceste jurnale si decontul de TVA :

Rand 1 (valoare) = total coloana 14 Jurnal vanzari

Rand 2 (valoare) = total coloane (15+12+13) Jurnal vanzari

Rand 3 (valoare) = total coloane 17+21 Jurnal cumparari
Rand 3 (TVA) = total coloane 18+22 Jurnal cumparari

Rand 4 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 4 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 6 (valoare) = total coloana 6 Jurnal vanzari
Rand 6 (TVA) = total coloana 7 Jurnal vanzari

Rand 7 (valoare) = total coloana 8 Jurnal vanzari
Rand 7 (TVA) = total coloana 9 Jurnal vanzari

Rand 8 (valoare) = total coloana 16 Jurnal vanzari

Rand 9 (valoare) = total coloane 17+18 Jurnal vanzari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

Rand 14 (valoare) = total coloana 21 Jurnal cumparari
Rand 14 (TVA) = total coloana 22 Jurnal cumparari

Rand 15 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 15 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 18 (valoare) = total coloana 8 Jurnal cumparari
Rand 18 (TVA) = total coloana 9 Jurnal cumparari

Rand 19 (valoare) = total coloana 12 Jurnal cumparari
Rand 19 (TVA) = total coloana 13 Jurnal cumparari

Rand 20 (valoare) = total coloane 16+19+20+23+24 Jurnal cumparari

Rand 21 (valoare) = total coloana 6 Jurnal cumparari
Rand 21 (TVA) = total coloana 7 Jurnal cumparari

Rand 22 (valoare) = total coloana 10 Jurnal cumparari
Rand 22 (TVA) = total coloana 11 Jurnal cumparari

Rand 23 (valoare) = total coloana 14 Jurnal cumparari
Rand 23 (TVA) = total coloana 15 Jurnal cumparari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

-------------------------------------------------------
Detalii privind taxarea inversa (operatii RO) :
-------------------------------------------------------
Furnizor :
-nu scrie si nu calculeaza TVA pe facturi
-scrie Taxare inversa pe acestea
-in contabilitate si in Jurnale+decont nu se preiau TVA din aceste operatiuni

Beneficiar :
-efectueaza taxarea inversa 4426-4427 in contabilitate
-in Jurnalul de cumparari prinde aceste operatii la col. 25/26
-in Jurnalul de vanzari prinde aceste operatii la col. 10/11
-in decontul de TVA vor fi preluate doar col.25/26 din cumparari , atat la achizitii cat si la livrari.

Eu nu sunt de acord cu egalitatea de la rd 2,4,8,9 din decont .
Din punctul meu de vedere rd 2 = doar col 15 din j de vanzari
rd 4 = col 25 puls baza import care se regaseste partial la col6,8,10 in jur de cump
rd 8 = col 12 + 16
rd 9 = col 13+17+18


Back to Arhiva

Similar Topics Collapse

  Topic Forum Deschis de Statistici Ultima postare

2 useri citesc topicul

0 membri, 2 vizitatori, 0 utilizatori anonimi

Cometa SQL
  1. Forum 100% contabilitate - Conta.ro
  2. 111→ ARHIVA
  3. 111→ Arhiva
  4. Regulament