15 replies to this topic

[dragoi]

buna
unde tb sa apara in jurnalul de tva de cump , resp de vanzari tva-l din taxare inversa (4426=4427)?
pt ca ar tb ca pe fievare coloana sa am baza * cota tva = tva coresp.
multumesc pt ajutor.
iar la jurnalul de vanzari o fact fara tva (am vandut la remat, am casat un camion)pe ce coloana apare ca sa am corelatia?

[mariana_flo]

Daca tinem cont de forma sugerata de legiuitori privind Jurnalele de TVA , atunci avem urmatoarele corelatii intre aceste jurnale si decontul de TVA :

Rand 1 (valoare) = total coloana 14 Jurnal vanzari

Rand 2 (valoare) = total coloane (15+12+13) Jurnal vanzari

Rand 3 (valoare) = total coloane 17+21 Jurnal cumparari
Rand 3 (TVA) = total coloane 18+22 Jurnal cumparari

Rand 4 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 4 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 6 (valoare) = total coloana 6 Jurnal vanzari
Rand 6 (TVA) = total coloana 7 Jurnal vanzari

Rand 7 (valoare) = total coloana 8 Jurnal vanzari
Rand 7 (TVA) = total coloana 9 Jurnal vanzari

Rand 8 (valoare) = total coloana 16 Jurnal vanzari

Rand 9 (valoare) = total coloane 17+18 Jurnal vanzari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

Rand 14 (valoare) = total coloana 21 Jurnal cumparari
Rand 14 (TVA) = total coloana 22 Jurnal cumparari

Rand 15 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 15 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 18 (valoare) = total coloana 8 Jurnal cumparari
Rand 18 (TVA) = total coloana 9 Jurnal cumparari

Rand 19 (valoare) = total coloana 12 Jurnal cumparari
Rand 19 (TVA) = total coloana 13 Jurnal cumparari

Rand 20 (valoare) = total coloane 16+19+20+23+24 Jurnal cumparari

Rand 21 (valoare) = total coloana 6 Jurnal cumparari
Rand 21 (TVA) = total coloana 7 Jurnal cumparari

Rand 22 (valoare) = total coloana 10 Jurnal cumparari
Rand 22 (TVA) = total coloana 11 Jurnal cumparari

Rand 23 (valoare) = total coloana 14 Jurnal cumparari
Rand 23 (TVA) = total coloana 15 Jurnal cumparari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

-------------------------------------------------------
Detalii privind taxarea inversa (operatii RO) :
-------------------------------------------------------
Furnizor :
-nu scrie si nu calculeaza TVA pe facturi
-scrie Taxare inversa pe acestea
-in contabilitate si in Jurnale+decont nu se preiau TVA din aceste operatiuni

Beneficiar :
-efectueaza taxarea inversa 4426-4427 in contabilitate
-in Jurnalul de cumparari prinde aceste operatii la col. 25/26
-in Jurnalul de vanzari prinde aceste operatii la col. 10/11
-in decontul de TVA vor fi preluate doar col.25/26 din cumparari , atat la achizitii cat si la livrari.

[dragoi]

mariana_flo, la May 21 2007, 08:06 AM, a spus:

Daca tinem cont de forma sugerata de legiuitori privind Jurnalele de TVA , atunci avem urmatoarele corelatii intre aceste jurnale si decontul de TVA :

Rand 1 (valoare) = total coloana 14 Jurnal vanzari

Rand 2 (valoare) = total coloane (15+12+13) Jurnal vanzari

Rand 3 (valoare) = total coloane 17+21 Jurnal cumparari
Rand 3 (TVA) = total coloane 18+22 Jurnal cumparari

Rand 4 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 4 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 6 (valoare) = total coloana 6 Jurnal vanzari
Rand 6 (TVA) = total coloana 7 Jurnal vanzari

Rand 7 (valoare) = total coloana 8 Jurnal vanzari
Rand 7 (TVA) = total coloana 9 Jurnal vanzari

Rand 8 (valoare) = total coloana 16 Jurnal vanzari

Rand 9 (valoare) = total coloane 17+18 Jurnal vanzari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

Rand 14 (valoare) = total coloana 21 Jurnal cumparari
Rand 14 (TVA) = total coloana 22 Jurnal cumparari

Rand 15 (valoare) = total coloana 25 Jurnal cumparari
Rand 15 (TVA) = total coloana 26 Jurnal cumparari

Rand 18 (valoare) = total coloana 8 Jurnal cumparari
Rand 18 (TVA) = total coloana 9 Jurnal cumparari

Rand 19 (valoare) = total coloana 12 Jurnal cumparari
Rand 19 (TVA) = total coloana 13 Jurnal cumparari

Rand 20 (valoare) = total coloane 16+19+20+23+24 Jurnal cumparari

Rand 21 (valoare) = total coloana 6 Jurnal cumparari
Rand 21 (TVA) = total coloana 7 Jurnal cumparari

Rand 22 (valoare) = total coloana 10 Jurnal cumparari
Rand 22 (TVA) = total coloana 11 Jurnal cumparari

Rand 23 (valoare) = total coloana 14 Jurnal cumparari
Rand 23 (TVA) = total coloana 15 Jurnal cumparari

Rand 13 (valoare) = total coloana 17 Jurnal cumparari
Rand 13 (TVA) = total coloana 18 Jurnal cumparari

-------------------------------------------------------
Detalii privind taxarea inversa (operatii RO) :
-------------------------------------------------------
Furnizor :
-nu scrie si nu calculeaza TVA pe facturi
-scrie Taxare inversa pe acestea
-in contabilitate si in Jurnale+decont nu se preiau TVA din aceste operatiuni

Beneficiar :
-efectueaza taxarea inversa 4426-4427 in contabilitate
-in Jurnalul de cumparari prinde aceste operatii la col. 25/26
-in Jurnalul de vanzari prinde aceste operatii la col. 10/11
-in decontul de TVA vor fi preluate doar col.25/26 din cumparari , atat la achizitii cat si la livrari.

si in ce lege sunt date aceste corelatii?

[IULIANA1207]

Nu este vorba de nici o lege ci de instructiunile de completare a decontului de TVA coroborate cu coloanele jurnalelor. Coloanele jurnalelor nu sunt nici obligatorii nici limitative, scrie clar in lege, ele pot fi adaptate functie de specificul de lucru al intreprinderii.

[minodora_2006]

ma iertati ,va rog ,ca intervin,dar acest lucru imi este si mie neclar.Programul de contabilitate nu stie cum e cu taxarea inversa,este mai vechi ,iar eu,ca si cumparator, stiu clar ca trebuie sa inregistrez 628 = 401 in jurnalul de cumparari ,ca si cum ar fii operatiune scutita de tva,si 4426= 4427 in notele contabile ,ca si operatiune diversa..Voi cum a ti vedea acest lucru,tinand cont de faptul ca un program contabil este mai vechi si nu face corelatiile necesare fact.inverse?
Ma intereseaza pe partea de jurnal de vanzari cum ar trebui sa inregistrez ca sa apara corect..multumesc anticipat

Aceasta postare a fost editata de nicoleta_c: 25 May 2007 - 12:38 PM

[minodora_2006]

Inca o nedumerire pe care o am si pe care nu am reusit sa o clarific din ceea ce am citit pana acum de pe forum:
daca primesc factura cu taxare inversa de ex de 1000 ron,voi inregistra
4426=4427 159.66 si
628= 401 840.34 ??,Si pana la urma cat datorez furnizorului??ma iertati,dar am vazut acum testand pe un program contabil ..
logic ar fii sa inregistrez 628= 401 1000
si tva 4426=4427 190.nu..sau ma insel?
Please help..

[robertantal]

nicoleta_c, la May 25 2007, 01:37 PM, a spus:

ma iertati ,va rog ,ca intervin,dar acest lucru imi este si mie neclar.Programul de contabilitate nu stie cum e cu taxarea inversa,este mai vechi ,iar eu,ca si cumparator, stiu clar ca trebuie sa inregistrez 628 = 401 in jurnalul de cumparari ,ca si cum ar fii operatiune scutita de tva,si 4426= 4427 in notele contabile ,ca si operatiune diversa..Voi cum a ti vedea acest lucru,tinand cont de faptul ca un program contabil este mai vechi si nu face corelatiile necesare fact.inverse?
Ma intereseaza pe partea de jurnal de vanzari cum ar trebui sa inregistrez ca sa apara corect..multumesc anticipat

pai tocmai aici e problema, lucrezi cu un program vechi niste notiuni noi. de aceea nu se "pupa". :biggrin: . glumesc, fireste.
ideea e ca noi nu putem sa-ti spunem cum sa lucrezi in programul tau ca sa-ti iasa ceea ce doresti. numai softistul vostru poate realiza acel lucru.

am o idee insa, ce-ar fi daca ai inregistra acolo unde introduci factura, si taxarea inversa schimband conturile 628 si 401 cu 4426 si 4427? repet e o idee (imaginativa :wink: ) asupra unui soft pe care nu-l cunosc
:wink:

p.s. daca reusesti sa faci cum ti-am spus, atunci faci si urmatorul pas.....schimba programul

Aceasta postare a fost editata de robertantal: 25 May 2007 - 12:58 PM

[robertantal]

nicoleta_c, la May 25 2007, 01:56 PM, a spus:

Inca o nedumerire pe care o am si pe care nu am reusit sa o clarific din ceea ce am citit pana acum de pe forum:
daca primesc factura cu taxare inversa de ex de 1000 ron,voi inregistra
4426=4427 159.66 si
628= 401 840.34 ??,Si pana la urma cat datorez furnizorului??ma iertati,dar am vazut acum testand pe un program contabil ..
logic ar fii sa inregistrez 628= 401 1000
si tva 4426=4427 190.nu..sau ma insel?
Please help..

de regula, imaginea unei taxari inverse arata cam asa:
baza facturii = 1000
tva = taxare inversa
total = 1000

cand intorduci in contabilitate, faci:
628=401 1000
4426=4427 1000*19%= 190 (inscrii taxa pe facura si o introduci ca atare -TI- in conta)

...cred ca trebuie sa mai incerci si alt program :biggrin:

[Gianinutza]

BUNA.
Corect este 628=401 1000 si 4426=4427 190.Daca programul tau nu preia in jurnalele de tva,poti face jurnale in excel in care introduci tu datele,cf.facturilor tale si de cumparari si de vanzari.E munca in plus,dar ai o evidenta clara a tva-ului si te ajuta la intocmirea corecta a decontului lunar de tva.Si m-ai facut curioasa,daca programul asta nu e actualizat achizitiile pt nevoi unitate,bunuri capital,revanzare le evidentiaza?Cum iti completezi decontul de tva?Pt ca daca le aveai pe acestea ,normal era sa le ai si pe cele cu taxare inversa.Multa bafta!

Si furnizorului ii datorezi doar 1000,cat scrie pe factura(baza).

[marcopolo]

E valabil acest lucru si pt facturile de prestari servicii primite de la furnizori externi?
Aceleasi coloane la Jurnalele de TVA si dec 300?

[primavera]

nicoleta_c, la May 25 2007, 01:56 PM, a spus:

Inca o nedumerire pe care o am si pe care nu am reusit sa o clarific din ceea ce am citit pana acum de pe forum:
daca primesc factura cu taxare inversa de ex de 1000 ron,voi inregistra
4426=4427 159.66 si
628= 401 840.34 ??,Si pana la urma cat datorez furnizorului??ma iertati,dar am vazut acum testand pe un program contabil ..
logic ar fii sa inregistrez 628= 401 1000
si tva 4426=4427 190.nu..sau ma insel?
Please help..

da
vei face 628=401 1000
si tva 4426=4427 190

[primavera]

nicoleta_c, la May 25 2007, 01:56 PM, a spus:

Inca o nedumerire pe care o am si pe care nu am reusit sa o clarific din ceea ce am citit pana acum de pe forum:
daca primesc factura cu taxare inversa de ex de 1000 ron,voi inregistra
4426=4427 159.66 si
628= 401 840.34 ??,Si pana la urma cat datorez furnizorului??ma iertati,dar am vazut acum testand pe un program contabil ..
logic ar fii sa inregistrez 628= 401 1000
si tva 4426=4427 190.nu..sau ma insel?
Please help..

revin :
cu conditia ca factura sa fie de 1000 si in loc de tva sa scrie taxare inversa
deci baza sa fie 1000

[CAMI271]

marcopolo, la May 25 2007, 03:08 PM, a spus:

E valabil acest lucru si pt facturile de prestari servicii primite de la furnizori externi?
Aceleasi coloane la Jurnalele de TVA si dec 300?

in jurnal prestarile de servicii cu taxare inversa se inreg in aceeasi coloana ca si achizitiile intracomunitare.
in decont se inreg. la rd.4 si rd.15. Eu asa le-am inregistrat.

[kornelia]

ma poate ajuta cineva cu o monografie ptr importuri conserve?Se fac importuri atat din U.E cat si din terte.
Se aplica si in cazul asta taxare inversa?

Aceasta postare a fost editata de kornelia: 10 October 2007 - 09:35 PM

[vmihaicezar]

kornelia, la Oct 10 2007, 11:32 PM, a spus:

ma poate ajuta cineva cu o monografie ptr importuri conserve?Se fac importuri atat din U.E cat si din terte.
Se aplica si in cazul asta taxare inversa?

Buna ziua! Am cautat OUG 106/2007, am citit-o si nu m-am lamurit : la livrarile de animale vii vom continua cu masuri de simplificare ? (precizez ca livram intra comunitar) La ce valori au facturile, ar fi cam dezavantajos sa aplici 19 % !! Ce parere aveti?

[krina03]

Va rog frumos daca ma poate ajuta cineva in urmatoarea problema : urmeaza a se perfecta un ante-contract de vanz-cump a unui imobil intre doua SRL platitoare TVA. Daca la achitarea avansului (pana la 31.12.2007) se intocmeste factura pt. acesta aplicandu-se taxarea inversa si restul se achita la perfectarea contractului in 2008 cand se elimina masurile simplificate inseamna ca va trebui sa se factureze cu TVA valoarea ramasa? Si in acest caz cum se va proceda : se va storna avansul (implicit taxarea inversa) si toata valoarea va fi calculata cu TVA? Ati citit , ati auzit pe undeva ceva ?
Multumesc.