236 replies to this topic

[Andi24]

Buna ziua,
Am pierdere in fiecare trimestru al 2007 deci impozit 0. Totusi daca ar fi sa luam lunar, in luna 2 si 5 am profit(mic)a fost acoperit de pierderea celorlalte luni. Cum se face declaratia 101? Se completeaza cu 0 la impozit?

Multumesc.

Daca am pierdere in fiecare trimestru din 2007 atunci in declaratia 101 se trece suma cu minus( -121) la rezultatul brut. Ch cu impozitul pe profit au fost 0, si la 31.01.08 se reporteaza pierderea cu acoperire din profitul anilor trecuti? 117=121. Asa e?

Avand pierdere, ce se trece la cheltuili nedeductibile in decl 101 daca firma e pe pierdere? Totalul cheltuielilor de protocol,penalitatile altele decat cele prevazute in contractele comerciale(sau toate penalitatile)?La alte ch neded mai am ceva deplasari. Va roooooooooog!

Aceasta postare a fost editata de Otilia Alupei: 04 April 2009 - 12:01 PM

[rodia]

PENTRU INTOCMIREA DEC.101 STABILESTI PROFITUL SAU PIERDEREA CUMULAT PE INTREG ANUL 2007, NU TE REFERI STRICT LA TRIMESTRE.
DACA AM INTELES BINE, TU LA FINELE ANULUI 2007 AI PIERDERE.
DECI VEI AVEA IN 101 LA REZULTAT BRUT SUMA CU MINUS(ADICA PIERDERE) IAR LA PIERDERE FISCALA VEI AVEA IN PLUS CH.NEDEDUCTIBILE DPDV FISCAL,ADICA TOT CE AI STABILIT CA SI CH.NEDED.(AMENZI,PENALIT.,DEPASIRE 2% CH.DE PROTOCOL, SI ALTELE CARE CONSIDERI SUNT NEDED).
IN URMATORUL AN DACA REALIZEZI PROFIT DE EX. IN TRIM I SA NU UITI LA CALCULUL IMPOZITULUI SA TII CONT DE PIERDEREA FISCALA.

SPOR LA TREABA

PENTRU INTOCMIREA DEC.101 STABILESTI PROFITUL SAU PIERDEREA CUMULAT PE INTREG ANUL 2007, NU TE REFERI STRICT LA TRIMESTRE.
DACA AM INTELES BINE, TU LA FINELE ANULUI 2007 AI PIERDERE.
DECI VEI AVEA IN 101 LA REZULTAT BRUT SUMA CU MINUS(ADICA PIERDERE) IAR LA PIERDERE FISCALA VEI AVEA IN PLUS CH.NEDEDUCTIBILE DPDV FISCAL,ADICA TOT CE AI STABILIT CA SI CH.NEDED.(AMENZI,PENALIT.,DEPASIRE 2% CH.DE PROTOCOL, SI ALTELE CARE CONSIDERI SUNT NEDED).
LA IMPOZIT BINEINTELES CA TRECI 0.
IN URMATORUL AN DACA REALIZEZI PROFIT DE EX. IN TRIM I SA NU UITI LA CALCULUL IMPOZITULUI SA TII CONT DE PIERDEREA FISCALA.

SPOR LA TREABA

[Andi24]

Multumesc pentru raspuns! Avand pierdere, ch de protocol devin integral nedeductibile? Si ce fel de amenzi si penalitati sunt nedeductibile? daca spre exemplu am o penalizare de 10 lei la telefon, ca am intarziat cu plata...asta e deductibila, nu?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 31 August 2008 - 12:18 PM

[rodia]

IN D.101 CH.DE PROT.LE TRECI LA NEDEDUCTIBILE TOATA SUMA PT.CA AVAND PIERDERE NU AI LA CE SA CALCULEZI ACEA COTA DE 2% CARE AR FI DEDUCTIBILE.
PT.PENALITATILE LA TELEFON ACESTEA SUNT DEDUCTIBILE, DEOARECE MAJORARILE DE INTARZIERE SI PENALITATILE PREVAZUTE IN CONTRACTELE COMERCIALE SUN DEDUCTIBILE.
LA NEDED.POTI AVEA MAJORARI PE CARE LE PLATESTI LA FINANTE PT.NEPLATA IN TERMEN, AMENZI,ETC.
SPER CA AI INTELES CUM CALCULEZI.
O ZI BUNA!

[Andi24]

Multumesc din suflet! Am inteles perfect! :good:

Tocmai am aflat din fisa platitorului ca o suma de X lei platita in mai pentru contributii a fost distribuita de finante pentru a acoperi niste penalitati anterioare. In conta a fost inregistrata ca si plata pt contributii. Acum, eu am inchis luna pe decembrie. Mai pot sa fac corectii? ca apoi in declaratia 101 sa pot trece suma asta la cheltuieli nedeductibile, sau cum?

Vreun sfat careva?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 01 September 2008 - 09:07 AM

[Rodicut]

Daca in decl.100 am declarat si am platit un impozit mai mare decat trebuia, este bine ca in declaratia 101 sa-mi apara rd.47 cu suma in minus platita in plus ?
Si este bine ca la 31.12.2007 sa fac stornarea in contabilitate cu suma respectiva 691=441 -suma ?
Va multumesc anticipat.

[Maria A]

Am inteles ca ai introdus suma in contabilitate, dar la luna decembrie de ce nu mai poti face regularizari? Repara greseala si fa pe urma declaratia 101.

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 31 August 2008 - 12:19 PM

[rodia]

DACA AI INREGISTRAT IN CONTA CONFORM CU CEEA CE AI PLATIT ADICA PE OP LA EXPLICATII APARE CONTIBUTUIA RESPECTIVA CA SI DEBIT PLATIT MI SE PARE OK SA FI INREGISTRAT ASA. N-AI DE UNDE SA STII CA CEI DE LA FIN. AU STINS ALTCEVA DECAT CEEA CE AI PLATIT EFECTIV, CA DOAR NU CERI IN FIECARE ZI OGLINDA. DAR NU INTELEG UN LUCRU SI ANUME FAPTUL CA, ATUNCI, IN OGLINDA AR TREBUI SA-TI APARA DEBIT LA CTRB.RESPECTIVA.

[Andi24]

Scuze pentru intarziere.
Imi apare debit exact suma care a fost platita atunci. Eu m-am gandit sa fac declaratia 101 asa cum am acum in contabilitate si sa fac corectia in ianuarie, si sa o prind la calculul impozitului din trim 1 2008. Ce spui?

Multumesc Maria si Rodia pentru bunavointa! As vrea sa stiu daca a mai avut cineva o problema de genul asta. Daca trec suma respectiva la penalitati trebuie sa modific si in registre. :(. Este gresit daca fac aceasta corectie in ianuarie si tin cont de ea in primul trimestru al 2008?...sau e necesar sa corectez in 2007. Mentionez ca atunci cand am intrebat la finante despre aceasta diferenta mi-a zis ca am aceasta diferenta probabil din cauza ca s-au stins alte debite mai vechi. Din fisa platitorului nu se vede clar - penalitati . Practic....eu nu am un act clar pe baza caruia sa fac aceasta corectie.... Sincer, ma depaseste! Ajutor!

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 31 August 2008 - 12:19 PM

[CREIERUL]

va rog sa-mi raspundeti urgent!
in anul 2006 am ramas cu impozit de recuperat 1864, dar nu am facut pt. acesta nici o inregistrare in contabilitate.
in 2007 -trim I am platit 1945
- trim II am platit 860
- trim III am platit 232
- trim IV nu am platit
acum ramane de recuperat 234
in declarati 101 imi apare impozit de plata 1 630 .
in balanta 691=3037 lei
441 nu are nici un sold si am platit 3037
cum sa ma reglez prin inreg contabile.?
cand se face aceasta reglare in decembrie 2007 sau ianuarie 2008?
va multumesc.

[sima_laura]

Rodicut, la Feb 1 2008, 11:04 PM, a spus:

Daca in decl.100 am declarat si am platit un impozit mai mare decat trebuia, este bine ca in declaratia 101 sa-mi apara rd.47 cu suma in minus platita in plus ?Si este bine ca la 31.12.2007 sa fac stornarea in contabilitate cu suma respectiva 691=441 -suma ?Va multumesc anticipat.

Este corecta inregistrarea si este corect sa iti apara si indeclaratia 101 ca ai de recuperat, numai ca in programul de declaratii ptr. 2008 apare la randul 49 suma de recuperat, nu la 47, insa nu cu semnul - in fata, ci pur si simplu ca suma de ramasa de recuperat. Nu prea am inteles care e treaba cu randul 47. Ai fost micro sau ai folosit alta versiune de program la declaratii?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 01 September 2008 - 09:04 AM

[Kaspik]

Trebuia sa-ti actualizezi programul.

[DRAGUSIN LAVINIA]

Buna ziua
Am si eu o intrebare: daca la TRIM III am declarat impozit pe profit 0, la trimestrul IV am declarat tot 0, trebuie sa depun declaratia 101 pana la data de 15.02.2008?

[jandor61]

15.04.2008 sau impreuna cu depunerea bilantului

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 31 August 2008 - 11:59 AM

[alia_ro]

Eu tot nu-s lamurita.

Iata si de ce: in 2007 societatea a fost infiintata ca micro cu impozit pe venit.
Pt 2007 declaratiile au fost depuse pt impozit pe venit (pe 0) - mai putin 100 si 300 aferente septembrie, care nu au fost depuse deloc.
Nu a facut angajari, deci a trecut la impozit pe profit (la 31 ian 2008 s-a depus 010 cu trecerea la impozit pe profit de la data infiintarii).
Ce am inteles eu:
trebuie depuse 100 pt septembrie -direct pe profit (pe 0), 300 pt septembrie
rectificativa la: 100 pe trim IV 2007 (depusa la 25 ian 2007, pe venit) - tot pe 0. Societatea nu a avut venituri pe anul 2007, deci este pe pierdere.
Va rog sa ma corectati daca gresesc.
Ce nu am inteles... cand sa depun declaratia 101? La 15 feb sau la 15 aprilie?
Multumesc.

[Olguta]

15.02.2007, in cazul tau special.


15.02.2008, pardon.

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 31 August 2008 - 11:59 AM

[alia_ro]

de ce doamna Olguta? Un consultant fiscal mi-a zis ca pe 15.04.2008!
Daca nu depun rectificativa pt decl.100 depusa initial pe venit, si o las asa, se ia in considerare decl 100 depusa la septembrie pe profit (ma rog, pe care o voi depune acum) inseamna ca nu am incheiat exercitiul financiar ...?

Aceasta postare a fost editata de alia_ro: 12 February 2008 - 08:37 PM

[SERBAN MARIANA]

intradevar depui 101 pe 15.04.2008 deoarece o poti depune o data cu bilantul fara a influenta suma de plata aferenta impozitului pe profit care este 0 pe anul 2007

[Olguta]

alia_ro, la Feb 12 2008, 08:35 PM, a spus:

de ce doamna Olguta? Un consultant fiscal mi-a zis ca pe 15.04.2008!
Daca nu depun rectificativa pt decl.100 depusa initial pe venit, si o las asa, se ia in considerare decl 100 depusa la septembrie pe profit (ma rog, pe care o voi depune acum) inseamna ca nu am incheiat exercitiul financiar ...?

bun, deci depui pe septembrie declaratie cu impozit pe profit (100)
dar pe trimestrul IV??? nu vei depune nimic, asa am inteles de la tine; de aceea am zis 15.02.2007 si cred ca e corect, din ceea ce am inteles eu ca vei face tu.

ai scris 2007 de aceea nu am sesizat.....2008, deci depui si trim IV care va fi egala (suma) cu cea de la trim III . ook, deci in cazul asta ramane 15.04.2007

Aceasta postare a fost editata de Olguta: 12 February 2008 - 11:08 PM

[Iaro]

Nu va mai certati aiurea! Luati programul de Declaratii Fiscale 2008, incepeti sa completati D 101 pentru 2007, iar la final in functie de tipul de impozitul aveti si termenul legal de depunere al declaratiei cu pricina! Succes!