3 replies to this topic

[Guguianu Roxana]

Inainte de calculul impozitului pe profit pe 2007 (declaratia 101), firma are in balanta o cheltuiala cu impozitul de 13.000 lei.In urma calculului efectuat rezulta ca firma are de recuperat 7000 lei.
Se storneaza din cheltuiala 7000 lei in decembrie 2007?
In acest caz profitul firmei se modifica(va creste) cu aceasta suma.
Adica daca firma avea profit inainte de calculul impozitului de 18000, dupa calcul impozit va avea profit 25000 lei.
Este corect sa se storneze cheltuiala?
Multumesc!

[sima_laura]

Guguianu Roxana, la Mar 5 2008, 07:30 PM, a spus:

Inainte de calculul impozitului pe profit pe 2007 (declaratia 101), firma are in balanta o cheltuiala cu impozitul de 13.000 lei.In urma calculului efectuat rezulta ca firma are de recuperat 7000 lei.
Se storneaza din cheltuiala 7000 lei in decembrie 2007?
In acest caz profitul firmei se modifica(va creste) cu aceasta suma.
Adica daca firma avea profit inainte de calculul impozitului de 18000, dupa calcul impozit va avea profit 25000 lei.
Este corect sa se storneze cheltuiala?
Multumesc!

Da, este corect si o sa recuperezi in anul urmator impozitul platit in plus. In decemrie 2007 o sa ai soldul debitor la contul 441.

[nitu denisa]

daca am gresit la calculul impozitului pe profit in anul 2006 cum pot sa mai rectific acum avand in vedere ca au fost depuse bilanturi de atunci?
Fac rectificativa la 101? ce inregistrari fac acum in martie 2008?

[GeForce]

Utilizezi contul 1174 - Rezultatul reportat din corectarea erorilor contabile. Faci rectificative atat la D 101 cat si la D 100, aferente anului 2006, pe baza programelor oferite gratuit de MF.