ajutati-ma, va rog, ca mi-a stat mintea si nu mai sigura de ce gandesc
am o firma prestatoare de servicii care a prestat unui anumit client serviciul cf. contract, insa a uitat sa-l si factureze. clientul a tacut malc si ne-am trezit abia acum ca mai trebuiau facturate niste servicii aferente anului trecut. cum facturarea nu mai este posibila pe anul trecut - nici macar la dec. fiindca am incheiat 2007, am depus si bilantul pe 13.02.2008, serv. respective s-au facturat in febr. 2008, pe fact. inscriindu-se lunile pt. care s-a facturat (iunie si iulie 2007).
presupunand ca se descopera asta la un control, am urmatoarele intrebari :
1. daca eu inreg. fact. resp. emisa in febr. 2008, pt. servicii prestate in iunie si iulie 2007, cu venituri si tva in conturile 704 si 4427 (nu in 1174 ca nu e o omisiune de inreg. ci de facturare), la un control le calc. doar accesoriile afer. impoz. pe profit si tva incepand cu per. in care trebuia sa factureze si nu au facturat, adica incepand cu data de 16 a lunii urmatoare celei in care s-a prestat serviciul (avand acest termen limita pt. facturare) ?
2. vor primi amenda pt. nefacturare in termen ? parca da, parca am vazut ceva in CF ... dar nu mai sunt sigura ...
3. in mod normal, ca sa fiu extrem de corecta, ar trebui sa inreg. in 1174, sa fac rectificativa la decl. 100 aferenta sept. 2007 pt imp. pe profit si sa fac si la decl. 101 o rectificativa ... si n-as vrea sa fac toate astea. chiar ma poate sanctiona daca adopt var. de la intrebarea 1 ?
va multumesc anticipat pt. orice ajutor imi veti da si va astept cu opinii cat mai "bazate"