4 replies to this topic

[criseta]

In 2007 o societate a facut o sponsorizare prin livrarea unor marfuri din stoc. La sfarsitul exercitiului s-a calculat plafonul de 3 la mie din CA si 20% din imp pe profit si a reiesit ca valoarea sponsorizarii este mai mare. Prin urmare trebuie colectata TVA pt ceea ce deopaseste plafonul si deci autofacturare.
Intrebarea ar fi: daca inchiderea exercitiului si finalizarea calculului s-a facut in luna mai 2008 cu ce data se va emite autofactura avand in vedere ca nu s-a oprit un nr de ordine din facturier in luna decembrie si oricum TVA-ul va fi declarat in decontul lunii mai 2008?

[mihael@]

cred ca in mai

Aceasta postare a fost editata de mihael@: 23 May 2008 - 10:57 AM

[nopris]

Citat din Normele CF: "Taxa colectată aferentă depășirii se calculează și se include în decontul întocmit pentru perioada fiscală în care persoana impozabilă a depus sau trebuie să depună situațiile financiare anuale."

[Bea]

cumpar servicii electronice de la o firma din India, care nu-mi trimite factura. operatiunea intra in sfera celei pentru care beneficiarul(eu) este obligat la plata taxei(taxare inversa). trebuie sa emit autofactura? chiar daca nu stiu nici datele firmei, doar denumirea unei pagini web? (serviciul se presteaza, nu e firma fantom, insa nu am date despre firma, si se pare, ca nici nu o sa obtin...)

si cu ce sa completez autofactura, in rubricile care se refera la furnizor(prestator)? a avut cineva caz asemanator?

[ramona_banica]

Pentru ajustare TVA ca urmare a aplicarii pro-ratei definitive la sfarsit de an, trebuie sa emit autofactura?