6 replies to this topic

[blueeyes_hart]

buna ziua, va rog sa ma ajutati si pe mine sa inchid conturile 461 respectiv 462. Am preluat recent cntabilitatea firmei si nu am nici un fel de liste, nici in prog nimic,doar solduri initiale la 461,462 ambele debitoare. cum pot face sa scap de ele?

Aceasta postare a fost editata de blueeyes_hart: 03 July 2008 - 12:49 PM

[madalinab]

pai cum sa te ajutam draga blueeyes :wink:
cel mai corect ar fi sa verifici in acte de unde provin sumele respective...adica vezi in ce balante apar sumele in rulaje curente, verifici registrul jurnal aferent perioadei respective si actele aferente in baza carora s-au inregistrat sumele. ceva trebuie sa fie pe undeva...

[blueeyes_hart]

madalinab, la Jul 3 2008, 02:11 PM, a spus:

pai cum sa te ajutam draga blueeyes :wink:
cel mai corect ar fi sa verifici in acte de unde provin sumele respective...adica vezi in ce balante apar sumele in rulaje curente, verifici registrul jurnal aferent perioadei respective si actele aferente in baza carora s-au inregistrat sumele. ceva trebuie sa fie pe undeva...

nope, tot ce am gasit e o listare ,in care 461 are SD 100000 si 462 SD 6000, un jurnal banca, prin care se arata 5121= 461 70000 ( restituire cf ctr) si atat.in rest nimic nimic, nimeni nu stie nimic, nu are nimic...

[madalinab]

In primul rand te rog sa ai grija cu butoanele de raspuns...addreply in acest caz. Citezi din mesajul anterior cand este necesar(vezi regulament forum).
revenind...462 este cont de pasiv asa ca sold debitor nu este tocmai corect. Totodata nu se poate sa ai un cont in balanta dar sa nu-l regasesti in notele contabile, in registrul jurnal. Se poate totusi sa ai inregistrari fara documente justificative - am vazut astfel de cazuri.
Ideea este ca in orice situatie trebuie sa ai inregistrarile contabile in baza carora s-a intocmit balanta de verificare. Daca nu ai gasit inseamna ca nu ai toate actele firmei sau nu exista listari ale notelor, jurnale, carte mare(inteleg ca s-a tinut ctb intr-un program informatic), situatie in care se pune problema(de catre un organ de control) daca s-a tinut ctb la firma respectiva.
461 - restituire cf contract - nu exista contractul?! 461 inseamna sume de incasat(speculand, ar putea fi sume iesite din firma nejustificate cu documente).
Daca nu ai nici un fel de sursa pentru a face sapaturi, in ultima instanta, iti recomand sa faci un proces verbal cu cele constatate, administratorul ia la cunostinta - semneaza si treci sumele pe cheltuieli nedeductibile (o decizie in care se stabileste operatiunea aceasta).
Daca stiu colegii o varianta mai sigura/corecta poate vor posta aici.

[blueeyes_hart]

madalinab, la Jul 3 2008, 04:03 PM, a spus:

multumesc mult pentru raspuns, scuze pt addreply,toata ziua am cautat la acte,am gasit ctr incheiat intre cele 2 firme de prestari serv si atat, listari nu sunt, colectivul este tanar si usor dezinteresat, mai ales ca firma este micro,programul informatic la inchiderea anului a sters tot si a deschis un nou an, deci...nu am decat balanta cu solduri initiale si ceea ce am spus si mai sus, si intr-o sedinta seful a zis ca ar vrea sa inchid conturile alea, sa nu mai apara acolo, deci...

[Florin_76]

Daca seful doreste sa scape de sumele acelea , faceti un proces verbal cum a recomandat si colega madalinab si trimitetile pe cheltuiala nedeductibila ( desi e ciudat de ce nu sa facut o salvare a bazei de date la deschiderea unui nou an financiar )

[eszcse]

blueeyes_hart, la Jul 3 2008, 01:48 PM, a spus:

buna ziua, va rog sa ma ajutati si pe mine sa inchid conturile 461 respectiv 462. Am preluat recent cntabilitatea firmei si nu am nici un fel de liste, nici in prog nimic,doar solduri initiale la 461,462 ambele debitoare. cum pot face sa scap de ele?

Fara componenta analitica nu poti efectua clearing-ul. Va trebui sa te uiti in actele din perioadele precedente, sau daca s-a facut inventarul anual cum prevede legea, atunci acolo trebuie sa ai listele cu componenta aferenta lor.