372 replies to this topic

[Sephora]

Multumesc pentru raspuns Denisa.

[Coraliaandra]

Buna ziua,

Sunt noua pe acest forum, as vrea daca ma puteti ajuta sa imi spuneti cum trebuie sa trec in registrul de evidenta fiscala al unei firme impozitul pe profit (cum trebuie mai precis sa scriu)
E prima data cand ma confrunt cu asa ceva si nu ma descurc.
Firma are total venituri = 3,84 ron
total cheltuieli = 171926,25 ron
Cheltuieli nedeductibile nu are.


Mai am o intrebare in registrul de evidenta fiscala trebuie sa intregistrez profitul de fiecare data cand il inregistrez la administratie?
Si cum trebuie sa scriu de ex firma este la trimestru cu impozitele Scriu de ex martie 2008 si apoi incep sa scriu cum se calculeaza?

Adresa mea de email este coralia_andra@yahoo.com

Aceasta postare a fost editata de Coraliaandra: 11 February 2010 - 11:02 AM

[anuszka]

Coralia, pune mai intai problema daca cheltuielile sunt deductibile. Vezi codul fiscal (ca o sinteza sunt deductibile acele cheltuieli care sunt generatoare de venituri ). De unde ai avut bani sa cheltuiesti daca nu ai inregistrat venituri ???
In nici un caz nu ti le va considera cineva deductibile. Vezi si TVA-ul...............

[alyna.grig]

Buna ziua.
Va rog daca ma puteti ajuta... Am o firma care s-a infiintat in decembrie 2009, inregistrata ca platitoare de impozit pe microintreprindere, fiind fara activitate si in prezent. De la 01.01.2010 ar trebui sa intre la platitoare de impozit pe profit. Intrebarea mea ar fi: cum ii calculez eu impozitul; intra la transa de impozit de 2200 ron sau la care??? Am mai inteles ceva de un indice de inflatie???
Multumesc.

[Doina P]

Interesant se spunea ca se scoate forfetarul ... Cred ca vei plati anticipat 550 lei (2200*4),pt. ca nu ai avut CI

[anita.t]

Buna seara,
am urmatoarea situatie
imp prof declarat trim I 0
imp prof declarat trim II 1511
imp prof declarat trim III 2215
Profit impozabil an 2009 7390*16%=1182 impozit profit anual
impozit minim trim IV 2150 decaratia 101 il scade din 3726 cat am platit in trim I-III si imi raman de recuperat 394 ron
ma incadrez la impozit minim anual 5733(1433+2150+2150)>3726 cat am platit pana acum
si cu toate astea cand completez declaratia 101 imi raman de recuperat 394 ron
cred ca gresesc undeva va rog am nevoie de ajutorul dumneavoastra
decl 101
randul 1 1182
r.3 3726
r.5 0
r.9 2150
r.12 2544(3726-1182)
r.13.2 394(2544-2150)
oare trebui sa trec undeva minimul anual de 5733, dar unde? va multumesc

[deea19]

am urmarit cu atentie parerile dvs.care in mare parte coincid cu ale mele.Ideea este ca eu cred ca m-am tampit...nu mai stiu cum sa rezolv urmatoarea speta:
-tr.I = imp.prof. 764
-tr.II = imp.prof. 972
-tr.III= imp.minim 1075
Total impozit profit 2009 = 2113
rd.24 din DECL.101 = 3188 (chelt. cu imp.profit )
rd.40 = 2113
C II rd.1 = 2113
rd.3 = 1736
rd.5 = 1075
Care este suma mea de plata la tr.IV?
Calculez corect? 2113-(1736+1075)= -698
Daca fac diferenta dintre imp.profit = 2113, si imp.minim an =2867 (717+1075+1075) as avea de platit 2867 -2811 (cat am platit deja forfetar+imp.prof.)=56
Va rog spuneti-mi cum este corect?

[deea19]

sau am de platit 377 lei ca dif.dintre rd.24=3188 si platile efectuate pana acum in suma de 2811.

[anuszka]

Eeei daca afli raspunsul, sunt si eu curioasa. Ca de mult nu m-am mai "blocat" ca anul acesta in declaratii........

[ionutro]

daca am profit fiscal pe 2009 15000 dar pierdere fiscala din 2008 mai mare 20000 deci de recupert 5000. La fiecare trimestru am avut pierdere fiscala, deci am calculat impozit minim.
- la rd 24 am 5733 (tr 1 0, tr 2 1433, tr 3 2150, tr 4 2150)
- la rd 40.1 nu se trece nimic
- la c II rd 5 trec 3583 (1433+2150)
- la c II rd 9 trec 2150
Inchid la 25.02 deci nu am declarat nimic la declaratia 100, deci nici la rd 4 nu declar nimic.

E corect?

[bolba]

Da,e corect !
Aveti la D101 pct CII urmatoarele :
-rd.1...............0
-rd.5...........3583
-rd.9...........2150
-rd.11.........2150
-rd.13.1......2150

[bolba]

1.Suma de plata pt.tr.IV este 1075 lei ,asa cum rezulta din D101 rd.13.1 CII si din calculul de determinare ,care este acelasi ca pt.tr.II si III.
Aveti in D 101 rd.in plus ,fata de ce-ati trecut , rd.9;11 si 13.1=1075
Impozitul pe profit pe an 2009 este de 3886 lei .
2.Nu inteleg de unde aveti la rd.24 suma de 3188 lei !?

[Lexiroxi]

ptr. @ ionutro
rd 24=3583 (1433+2150)
rd.9=rd.11=rd.13.1=2150 (impozit datorat si de plata pana la 25.02.2010)
Reglezi Balanta cu rezultatele Declaratiei 101
691=441 2150
121=691 2150
In cazul in care termenul de depunere era 25.04.2010, declarai in Declaratia 100 si plateai 2150 lei pana la 25.01.2010 atunci rd.24=5733 si nu mai aveai nimic de reglat in Balanta
Rd.4=2150 si rd.5=3583
rd.9=rd.11=2150
rd.12=rd.13.1=rd.13.2=0

ptr. @ anita.t
Reglezi si Balanta cu rezultatele Declaratiei 101
691=441 2150
691=441 -2544
121=691 -394
Sold debitor 441=394
Din suma de 2544 impozit pe profit de recuperat se scade suma de 2150 impozitul minim datorat pe trim.IV si rezulta impozitul pe profit de recuperat, care reprezinta suprasolvire in
fisa pe platitor.
Impozit pe profit datorat pentru anul 2009=3332 (1182+2150)

[ionutro]

Multumesc!

[deea19]

multumesc bolba pentru raspuns,dar tot nu m-am lamurit.Ma intrebi de ce am la rd.24 3188 si 3886 cum ar trebui daca as avea la tr.IV minim 1075 ( si cum ar fi corect). Eu lucrez cu programul ASSCON si prin acest program imi scoate de plata la tr.IV 377 lei ca dif. dintre 2113 imp.profit an 2009 si 1736 suma de la CII rd.3.Intelegi de ce sunt bulversata? nu mai stiu ce sa cred...una inteleg din norme - " Pentru definitivarea impozitului pe profit aferent trimestrului al IV-lea al anului 2009, din impozitul pe profit calculat cumulat de la inceputul anului se scade impozitul pe profit aferent perioadei precedente, inclusiv impozitul minim datorat, dupa caz, pana la nivelul impozitului minim datorat in cursul anului fiscal"- si alta au gandit programatorii. Problema este ca am depus bilantul deja, nu si DECL.101. Ce este de facut? mai lucreaza cineva cu ASSCON-ul?

[ionutro]

lexiroxi, inteleg de ce este corect asa cum ai zis. totusi daca pun la rd 24 3583 lei mi se denatureaza pierderea fiscala de recuperat in anii urmatori pt ca impozitul de la trim 4 este nedeductibil. In felul asta imi da o pierdere fiscala cu 2150 de lei mai mare decat ar trebui. Oare nu conteaza la anul urmator cand va veni momentul sa scriu pierdere fiscala de recuperat din anul precedent sa fie exact aceeasi suma?

[anita.t]

multumesc mult,
am sold debitor in balanta la 441=394 ron dar credem ca trebuie sa platesc pe tot anul impozit minim 5733(1743+2150+2150), asta ma deruta

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 19 February 2010 - 12:34 AM

[ionutro]

bolba, la Feb 17 2010, 10:04 PM, a spus:

Da,e corect !
Aveti la D101 pct CII urmatoarele :
-rd.1...............0
-rd.5...........3583
-rd.9...........2150
-rd.11.........2150
-rd.13.1......2150

la rd 24 se pune 3583 sau 5733? Multumesc!

[anuszka]

Mai oameni buni ! A fost cineva cu niste declaratii 101 incalcite la finante, cu situatii aprox. asemanatoare ca cele de mai sus. Adica profit + minim platit in timpul anului, mai mare decat minimul (la sfarsit de an firma inreg. pierdere, sau profit mai mic). Stiti ce explicatii a primit ?? NU MAI FACETI STORNARI LA NIVELUL MINIMULUI !!! NU SE FACE ASA !!!!!!!! Cica in 691 trebuie sa fie si impozitul pe profit inregistrat in timpul anului si impozitul minim. Deci era biata femeie (cu parul alb) NAUCITA. Dai in balbaiala, nu alta. Eu am cateva de nu le dau de cap si pace.

[Doina P]

Si eu la fel .am sunat la Informatica la MF, si mi s-a spus frumos ca nu sunt singura care intreaba ,am primit un mail la care am scris ,dar evident nu am primit nici un raspuns.
Este clar ca la rd 44 unde scrie 16% in realitate poti avea si 50% ....
Eu am primit sfat cum ar trebui sa fac sa-mi dea bine ,dar contravine metodologiei,asa ca ma mai gandesc o zi si gata . Prefer sa o dau cum vor ei ,decat sa ma cheme sa o modific ...