am primit o factura de avans , pentru un utilaj.
cum se fac inregistrarile?
pot deduce tva din factura?
multumesc.
0
factura de avans
Started By anagruion, Aug 09 2004 02:10 PM
9 replies to this topic
#1
-
- Members
-
- 291 Postari:
Membru junior
- Gender:Female
- Location:timisoara
Postat 09 August 2004 - 02:10 PM
am primit o factura de avans , pentru un utilaj.
cum se fac inregistrarile?
pot deduce tva din factura?
multumesc.
#2
-
- Members
-
- 149 Postari:
Membru junior
Postat 10 August 2004 - 07:34 AM
Inregistrare pentru factura avans utilaje:
% = 5121
4091
4426
TVA-ul aferent facturilor de avans este deductibil.
ZORITA
% = 5121
4091
4426
TVA-ul aferent facturilor de avans este deductibil.
ZORITA
#3
-
- Guests
Postat 10 August 2004 - 03:38 PM
multumesc mult d-na ZORITA.
ce se intimpla in momentul cand se emite fac.de avans si se achita peste cateva zile. Cum vi se pare urmatoarea inregistrare:
% = 401
4091,4092
4426
401 = 5121
la intocmirea fc.finala se storneaza 409. Ce parere aveti ?
ce se intimpla in momentul cand se emite fac.de avans si se achita peste cateva zile. Cum vi se pare urmatoarea inregistrare:
% = 401
4091,4092
4426
401 = 5121
la intocmirea fc.finala se storneaza 409. Ce parere aveti ?
#4
-
- Guests
Postat 11 August 2004 - 07:15 AM
Inregistrarea este valabila mai mult ptr. ambalajele care circula in sistem de restituire, facturate de furnizori. In cazul unui avans, mai intii se acorda avansul si apoi se factureaza, in termen de max. 5 zile, dar in aceeasi luna.OK?
Zorita
Zorita
#5
-
- Guests
Postat 11 August 2004 - 03:56 PM
asa este,dar de cele mai multe ori am primit factura de avans si dupa care a urmat plata.Multumesc.
#6
-
- Nou venit
-
- 16663 Postari:
Membru senior
- Gender:Female
- Location:Bucuresti
Postat 20 August 2004 - 09:45 AM
Buna, Ana !
Permite-mi o parere, te rog !
Conform codului fiscal, factura fiscala trebuie intocmita in cel mult 5 zile lucratoare de la data incasarii avansului, dar nu mai tarziu de sfarsitul lunii: prin urmare, nu vad de ce n-am inregistra doar ( cu ex. nr.)
409=5121, 5311 1.000
pt. ca, la facturarea finala(ex. marfa), sa fie :
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si
401 = 409 1.000
pt. ca nu ai pierde TVA-ul in luna respectiva.
*daca vrei cu TVA la incasarea avansului, fara emiterea fact. de avans ci, direct, a celei de marfa, in cele 5 zile (desi OP-ul/ ch. nu sunt documente purtatoare de TVA) :
% = 5121 1.000
409 840
4426 160
dar factura finala tot trebuie sa o inregistrezi cu TVA :
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si atunci, obligatoriu trebuie sa compesezi asa, zic eu :
% = 409 840
401 1.000
4426 - 160
* daca emiti factura de avans + incasezi banii (inainte sau dupa) :
% = 409 1.000
473/461 840
4426 160
si
409 = 5121/5311 1.000
.... la facturarea finala:
% = 409 - 1.000
473/461 - 840
4426 - 160
si
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si
401 = 409 1.000
CE ZICI ? Ti se pare ciudata folosirea conturilor 473 sau 461 ? Pana la urma chiar sunt sume in curs de clarificare/ bani de restituit pana la livrarea marfii pt. ca se poate intampla sa nu o mai livrezi deloc, din diverse motive (ex.: nu mai vine marfa din import, s-a stricat pe drum... si cate si mai cate se pot intampla...) si clientul sa vrea banii inapoi !
Otilia.
Permite-mi o parere, te rog !
Conform codului fiscal, factura fiscala trebuie intocmita in cel mult 5 zile lucratoare de la data incasarii avansului, dar nu mai tarziu de sfarsitul lunii: prin urmare, nu vad de ce n-am inregistra doar ( cu ex. nr.)
409=5121, 5311 1.000
pt. ca, la facturarea finala(ex. marfa), sa fie :
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si
401 = 409 1.000
pt. ca nu ai pierde TVA-ul in luna respectiva.
*daca vrei cu TVA la incasarea avansului, fara emiterea fact. de avans ci, direct, a celei de marfa, in cele 5 zile (desi OP-ul/ ch. nu sunt documente purtatoare de TVA) :
% = 5121 1.000
409 840
4426 160
dar factura finala tot trebuie sa o inregistrezi cu TVA :
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si atunci, obligatoriu trebuie sa compesezi asa, zic eu :
% = 409 840
401 1.000
4426 - 160
* daca emiti factura de avans + incasezi banii (inainte sau dupa) :
% = 409 1.000
473/461 840
4426 160
si
409 = 5121/5311 1.000
.... la facturarea finala:
% = 409 - 1.000
473/461 - 840
4426 - 160
si
% = 401 1.000
371 840
4426 160
si
401 = 409 1.000
CE ZICI ? Ti se pare ciudata folosirea conturilor 473 sau 461 ? Pana la urma chiar sunt sume in curs de clarificare/ bani de restituit pana la livrarea marfii pt. ca se poate intampla sa nu o mai livrezi deloc, din diverse motive (ex.: nu mai vine marfa din import, s-a stricat pe drum... si cate si mai cate se pot intampla...) si clientul sa vrea banii inapoi !
Otilia.
#7
-
- Guests
Postat 27 August 2004 - 03:10 PM
buna otilia,
multumesc pentru raspuns.contul 461 il folosesc , in vanzare imobilizari. as puta incerca cu ct.473. sper sa am mai putine facturi avans.mai as putea folosi in cazul meu si ct.232.
multumesc pentru raspuns.contul 461 il folosesc , in vanzare imobilizari. as puta incerca cu ct.473. sper sa am mai putine facturi avans.mai as putea folosi in cazul meu si ct.232.
#8
-
- Nou venit
-
- 16663 Postari:
Membru senior
- Gender:Female
- Location:Bucuresti
Postat 27 August 2004 - 03:40 PM
Buna, Ana !
Cu placere ! Si alta data !
Otilia
Cu placere ! Si alta data !
Otilia
#9
-
- Members
-
- 158 Postari:
Membru junior
- Gender:Male
- Location:Bucuresti
Postat 28 September 2004 - 10:43 AM
Buna !
Sunt nou pe aici, dar as vrea sa incerc si eu o propunere de raspuns. Avand in vedere ca intrebarea era pt. un avans acordat pt. achizitia unui utilaj si presupunand ca e mijloc fix, credeti ca ar fi ok utilizarea contului 232 in locul lui 409 ? :roll:
Sunt nou pe aici, dar as vrea sa incerc si eu o propunere de raspuns. Avand in vedere ca intrebarea era pt. un avans acordat pt. achizitia unui utilaj si presupunand ca e mijloc fix, credeti ca ar fi ok utilizarea contului 232 in locul lui 409 ? :roll:
#10
-
- Guests
Postat 28 September 2004 - 11:15 AM
In cazul in care se plateste avans pt imobilizari inreg. contabila este:
% = 512
2322
4426
La receptia utilaj: % = 404
2131
4426
La decontarea cu retinerea avansului:
404 = %
2131
4426
512
Acestea sunt regulile aplicabile pt soc ce se incadreaza in OMF94.
Succes
% = 512
2322
4426
La receptia utilaj: % = 404
2131
4426
La decontarea cu retinerea avansului:
404 = %
2131
4426
512
Acestea sunt regulile aplicabile pt soc ce se incadreaza in OMF94.
Succes
Similar Topics
| Topic | Forum | Deschis de | Statistici | Ultima postare | |
|---|---|---|---|---|---|
UIT trebuie inscris pe aviz de insotire/factura? |
RO e-Tranport si RO e-Factura | Otilia Alupei |
|
|
|
Raportare facturi simplificate in RO e-Factura |
RO e-Tranport si RO e-Factura | Otilia Alupei |
|
|
|
RO e-Factura, pt CMI |
RO e-Tranport si RO e-Factura | Otilia Alupei |
|
|
|
emitere factura catre firma din SUA |
Contabilitate PFA | mihaci |
|
|
|
Modificari la Procedura RO e-FACTURA relatia B2G
|
RO e-Tranport si RO e-Factura | Otilia Alupei |
|
|
1 useri citesc topicul
0 membri, 1 vizitatori, 0 utilizatori anonimi
