Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
decl. 101 / depunere 2011 - Forum 100% contabilitate - Conta.ro - Pagina 4

Salt la continut


decl. 101 / depunere 2011


308 replies to this topic

#61 ionutp_me

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 61 Postari:

Postat 21 January 2011 - 11:55 AM

Buna ziua!
Daca in primele 3 trim. am platit impozit minim (2150*3=6450) iar la 30.09.2010 am avut o pierdere neta de 5000, iar in trim. 4 am un profit brut de 15000 (impozit pe profit = 2400), in a doua declaratie 101 voi avea impozit pe profit de recuperat de 2600 (2400-5000)?
De ce in programul aferent declaratiei 101 apar perioadele fiscale 01/01-30/09 si 01/01-31/12? Daca ar fi sa ne luam dupa ce scrie acolo, in a doua declaratie 101 ar trebui sa luam in calcul toate veniturile si cheltuielile aferente anului 2010 si nu doar cele aferente trim. 4.



#62 tiniu

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 57 Postari:
  • Location:bucuresti

Postat 21 January 2011 - 01:21 PM

Buna ziua,

Daca in primele 3 trim. ale anlui 2010 am declarat si platit impozit pe profit, intocmesc o singura declaratie 101 pentru 2010?
De ce intreb....art 34 prevede ca in situatia in care persoanele prevazute la art 34 alin 1 lit b sunt obligate la plata impozitului minim, depun doua declaratii 101 pentru cele doua intervale din anul 2010. Art. 18 din CF prevede ca numai personele care au imp. pe profit mai mic decat impozitul minim au obligatia platii impozitului minim.

Multumesc!

Delia




#63 fboji

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1114 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 21 January 2011 - 01:44 PM

Ai si declaratia 101 pentru toata perioada 01 ianuarie-31 decembrie 2010. De ce crezi ca ar trebui sa depui doua?
Daca ti se pare simplu ce ai de facut... inseamna ca nu cunosti toate amanuntele Imagine postata



#64 cornell

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 217 Postari:
  • Gender:Male

Postat 21 January 2011 - 02:51 PM

să așteptăm normele.
la Sibiu fiscul zice că în afara celor care nu erau obligați, specificați în lege și în norme, toți ceilalți erau, indiferente de care imp au plătit... deci trebuie 2 declarații...
nu vorbi rau despre tine - vei fi aprobat deindata



#65 Ranettius

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 75 Postari:

Postat 21 January 2011 - 03:27 PM

Buna ziua. NU sunt contabil, insa m-am pricoposit cu o rugaminte de la cineva cu declaratiile si chiar nu stiu cum sa fac si as aprecia un raspuns.

Este vorba de o firma platitoare de impozit profit pe intreg anul 2010m care insa nu a avut deloc activitate. Nu are niciun angajat, e doar platitoare TVA trimestrial.
S-a declarat si platit in lunile 03, 06 si 09 impozitul minim de 550 lei, deci in total 1650.

Inteleg ca trebuie sa depun (nu neaparat cu termen 25 ian insa se doreste depunerea tuturor actelor odata):

- declaratie ca nu a fost activitate pe intreg anul 2010 (tine loc de bilant?)

- declaratie ca cifra de afaceri a fost zero si ramanerea pe TVA trimestrial

- NU depun D100

- depun D300 cu zero pe trim IV

- depun D101 pentru perioada 01/01-30/09 si completez doar la cap.C rd.2 "impozit minim" 1650, la rd.3 "impozit pe profit datorat" 1650 si la rd. 5 "impozit pe profit declarat pentru anul de raportare prin formular 100" 1650??? (in acest caz la rd.6 si rd.7 nu apare nimic)

- depun D101 pentru perioada 30/09-31/12 si ce mai completez acolo? las totul pe zero?


Multumesc mult pentru eventualele raspunsuri...



#66 ETIC

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 169 Postari:
  • Location:Bucuresti

Postat 21 January 2011 - 05:31 PM

Vezi postareavery, la Jan 21 2011, 11:50 AM, a spus:

La prima nu bifezi, pentru ca este obligatoriu de depus pana la 25.02.2010.

Multumesc pentru raspuns.
Problema este ca le-am depus deja cu bifa.
Oare acum trebuie sa fac rectificativ la bifa?



#67 bazileo

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 2 Postari:

Postat 23 January 2011 - 11:10 AM

1. Pentru anul 2010 am declarat (D100) si am platit impozit minim 3 x 1.075 =3.225 Lei, corespunzator unui venit de 144.000 lei, realizat in anul 2009 , conf. ( Art 1.1.(5) din OUG 22/2010 ).

La 31 dec. 2010, am calculat venitul real aferent anului 2010, care se cifreaza la 29.158 Lei. si am inregistrat pierdere.

In conformitate cu OUG 87 / 2010, Art. 1, 3.(16).a, am determinat impozitul minim , “CALCULAT IN MOD CORESPUNZATOR” – adica relativ la valoarea reala a venitului obtinut in 2010 , respectiv ( 2200 / 12 ) x 9 = 1.650 Lei

Introducand aceste cifre in D101 pentru perioada 01.01. – 30.09.2010, rezulta ca am de recuperat 3.225 – 1.650 = 1.575 Lei.

Daca pana aici este corect, am o intrebare :

Stornarea C.D. 691 = C.C. 441 (-1.575 ) o fac pentru luna septembrie 2010 sau decembrie 2010 , perioada 01.01 – 30.09.2010 fiind asimilata unui an fiscal ??

2. Deoarece voi inchide anul fiscal la 25.02.2011, nu am depus D100 pentru Tr.IV cand am inregistrat tot pierdere. In acest caz in D101, voi prelua datele din D101 aferenta lunii sepembrie, sau ramane impozit pe profit declarat (0) , de recuperate (0).

Pun aceste probleme deoarece la Directia de Finante, nu m-a putut lamuri nimeni, iar Expertul contabil care-mi verifica contabilitatea, are dubii in acest sens.

Cu stima V. Leontescu



#68 nicpapuc

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 1 Postari:

Postat 24 January 2011 - 12:21 PM

Pentru anul 2010 am urmatoarea situatie:trim I impozit minim 2150 lei,trim II impozit profit 11.136 lei,trim III impozit profit
48.160 lei,total impozit 61.446.La completarea declaratiei 101 pentru perioada 01.01-30.09.2010,rd 40.1 61446;rd 44 61.446;rd 1,3 si 5 =61.446,diferenta zero.Pentru trim IV declar in decl 100 48.160 lei urmand sa calculez trim IV functie de veniturile si cheltuielile aferente.Daca se poate,va rog o parere.Multumesc anticipat!



#69 cristina5859

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1144 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 24 January 2011 - 02:20 PM

Declaratia 101 nu mai este in format pdf ca anul trecut ?
Imaginatia este mai importanta decat cunoasterea. Cunoasterea este limitata, imaginatia inconjoara lumea .



#70 Jozsa

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 14 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Sfantu Gheorghe

Postat 25 January 2011 - 09:21 AM

Am incercat sa depun 101, completat pt. cele 2 perioade, la Brasov saptamana trecuta si nu mi le-a primit . Au spus sa descarc noua versiune de program de pe siteul lor. Dar care noua versiune? Eu vad vers. 1.00 si atat.
Am mai cititin pe forum ca pt. prima perioada 01.01-31.10 nu trebuie bifat casuta cu finalizarea exercitiului financiar pana pe 25.02. Oare asta era problema? Nu stia nici doamna de acolo ce sa-mi spuna?



#71 cristina5859

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1144 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 26 January 2011 - 08:47 AM

Cred ca se refera la versiunea cu cod de bare ....cand am descarcat prima data declaratia 101 era in format pdf, acum cateva zile am descarcat-o inca o data si mi-a aparut in format cu cod de bare ( cum era inainte sa apara pdf-ul ) !

Spune-mi te rog, versiunea care ai vrut sa depui era pdf ?
Imaginatia este mai importanta decat cunoasterea. Cunoasterea este limitata, imaginatia inconjoara lumea .



#72 madalinad

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 21 Postari:

Postat 26 January 2011 - 03:34 PM

declaratia 101

Fisiere atasate





#73 Jozsa

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 14 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Sfantu Gheorghe

Postat 27 January 2011 - 07:33 AM

Vezi postareacristina5859, la Jan 26 2011, 08:47 AM, a spus:

Cred ca se refera la versiunea cu cod de bare ....cand am descarcat prima data declaratia 101 era in format pdf, acum cateva zile am descarcat-o inca o data si mi-a aparut in format cu cod de bare ( cum era inainte sa apara pdf-ul ) !

Spune-mi te rog, versiunea care ai vrut sa depui era pdf ?

Nu era pdf, era cu cod de bare. Am descarcat si eu din nou, am instalat, saptamana viitoare ma duc iar... si vedem :thumbup:



#74 sorinela

    Membru junior

  • Members
  • Pip
  • 88 Postari:

Postat 27 January 2011 - 02:23 PM

Buna.

Solicit si eu ajutor la completarea celor doua declaratii 101 ca nu reusesc sa ma descurc singura. Am urmatoarea situatie:
Trim.I, II si III- pierdere cont 121=52424(debit)
Platit imp.minim=2150x3=6450
Trim. IV-cont 121=80(credit)
Imp. Trim.IV= ?

Chelt. neded.protocol=1162
Alte chelt. Neded.=5032

Calculul impozitului pe profit efectuat de calculator este de 5254 - cont 441 (debit). Asta pe cumulat de la inceputul anului. Dar daca asa este, cum completez cele doua declaratii 101 ca sa imi iasa aceasta suma de recuperat in final?
Daca cheltuielile de protocol depasesc plafonul de deductibilitate am inteles ca trebuie sa calculez tva-ul aferent depasirii, sa-l autofacturez si sa-l delar in decont. Am inteles corect?

Multumesc pentru un eventual raspuns.



#75 GiorgianaC.

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 5 Postari:

Postat 27 January 2011 - 02:51 PM

Buna ziua.
Am urmatoarea situatie:
In trimestrele I, II si III ale anului (an fiscal 1/2010) am avut pierdere contabila 299.249,04 lei. Asadar, am declarat si platit impozit minim 6450 lei (2150 lei/trimestru). Ca urmare a acestei cheltuieli nedeductibile (ch. cu imp. pe profit - ct.691), pierderea fiscala este 292.799,04 lei.
In trimestrul IV (an fiscal 2/2010) am, de asemenea, pierdere contabila 88.785,73 lei.
Pierdere contabila 2010 = 388.034,77 lei
Pierdere fiscala 2010 = 381.584,77 lei

Sunt noua in domeniu si nu sunt sigura daca este corect cum ma gandesc eu sa procedez...va rog mult sa ma ajutati.

D101/1/2010 - am completat cheltuielile din exploatare si financiare, veniturile din exploatare si financiare si cheltuielile cu impozitul pe profit. Pana aici e totul OK. Problema apare atunci cand ajung la capitolul "Date privind definitivarea impozitului pe profit anual"...Impozit pe profit nu am avut, deci nu este cazul sa completez nimic. La randul 2 "Impozit minim" trebuie sa trec impozitul declarat si achitat pentru primele trei trimestre ale anului (6450 lei)??? Pentru ca, in acest caz, imi ramane "Diferenta de impozit pe profit datorat" la randul 6, ceea ce nu cred ca este corect.
Credeti ca ar trebui sa nu mai completez nimic la acest capitol ("Date privind definitivarea impozitului pe profit anual"...)?

apoi

D101/2/2010 - dupa ce completez veniturile si cheltuielile, preiau pierderea fiscala din perioada precedenta la randul 38 (la randul 39 o sa am pierderea fiscala pe tot anul 2010, adica 381.584,77 lei). Ajungem iarasi la capitolul "Date privind definitivarea impozitului pe profit anual", unde cred ca nu trebuie sa declar nimic pentru ca in trim. IV nu am nici imp. minim (pt. ca s-a scos de la 01.10.2010), nici impozit pe profit (pentru ca am avut pierdere).

Voi ce parere aveti? Cum este corect?

Va multumesc.



#76 fboji

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1114 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 27 January 2011 - 03:25 PM

Vezi postareaGiorgianaC., la Jan 27 2011, 12:51 PM, a spus:

... La randul 2 "Impozit minim" trebuie sa trec impozitul declarat si achitat pentru primele trei trimestre ale anului (6450 lei)
Da

Citeaza

... imi ramane "Diferenta de impozit pe profit datorat" la randul 6, ceea ce nu cred ca este corect.

Diferenta aia este doar fata de ce ai declarat deja prin cele 3 declaratii 100 din timpul anului

Lucru valabil si la cea de-a doua D101 (pentru trim IV)
Daca ti se pare simplu ce ai de facut... inseamna ca nu cunosti toate amanuntele Imagine postata



#77 GiorgianaC.

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 5 Postari:

Postat 27 January 2011 - 04:47 PM

Fboji, iti multumesc pentru raspuns.
M-am lamurit cu D101 pt trim I, II si III...spre rusinea mea, nu vazusem randul cu impozitul declarat prin D100, iar dupa ce am completat, mi-au ramas 0 (zero) lei impozit datorat si 0 (zero) lei impozit de recuperat...ceea este corect pentru ca eu am declarat si platit impozit minim in fiecare trimestru si nu avea de unde sa-mi ramana vreo diferenta.
La cea de-a doua declaratie insa, pt trim IV, cred ca nu trebuie sa declar nimic la capitolul "Date privind definitivarea impozitului pe profit anual"...nu am avut nici impozit minim si nici impozit pe profit in lunile oct., nov, si dec.

Ce parere aveti?

Inca o data, sunt novice in domeniu, dar incerc sa le inteleg logic.



#78 fboji

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1114 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 28 January 2011 - 08:37 AM

Vezi postareaGiorgianaC., la Jan 27 2011, 03:47 PM, a spus:

Ce parere aveti?

Inca o data, sunt novice in domeniu, dar incerc sa le inteleg logic.
Pentru asta, ar trebui sa citesti cu atentie mesajul anterior al Otiliei. Iar din Legea 571 nu trebuie sa ratezi nici virgulele :thumbup: .
Nu completezi nimic decat daca o sa inchizi situatiile financiare pana la sfarsitul lui februarie.
Daca ti se pare simplu ce ai de facut... inseamna ca nu cunosti toate amanuntele Imagine postata



#79 cristina5859

    Membru activ

  • Members
  • PipPipPip
  • 1144 Postari:
  • Gender:Female
  • Location:Bucuresti

Postat 28 January 2011 - 08:41 AM

Vezi postareafboji, la Jan 28 2011, 08:37 AM, a spus:

..... Iar din Legea 571 nu trebuie sa ratezi nici virgulele :smile: .

:laugh: :thumbup: ....m-ai binedispus de dimineata !
Imaginatia este mai importanta decat cunoasterea. Cunoasterea este limitata, imaginatia inconjoara lumea .



#80 GiorgianaC.

    Nou

  • Nou venit
  • Pip
  • 5 Postari:

Postat 28 January 2011 - 09:16 AM

Asa am sa fac, nu voi completa nimic la capitolul "Date privind definitivarea impozitului pe profit anual" din D101/2/2010 pt ca am de gand sa inchid situatiile financiare pana la 25.02. Stiu ca, daca nu as fi definitivat situatiile pana la aceasta data, ar fi trebuit sa declar in D100 din decembrie impozitul din trim. III. Deci nu am declarat impozit pe profit nici in D100, dar nu voi declara nici in D101 pt trim IV pentru ca nu am ce sa declar.

Multumesc frumos.






Similar Topics Collapse

3 useri citesc topicul

0 membri, 3 vizitatori, 0 utilizatori anonimi

Cometa SQL