18 replies to this topic

[ARMATAS]

Daca retragi bani de pe un card, care corespunde contului firmei, cum procedezi? Trebuie sa treci suma in registrul de casa?
Alte operatiuni necesare!!!

multumesc mult

[carmeng]

retragere bani de pe card:
581 = 5121CARD
Apoi suma ajunge in registrul de casa
5311 = 581.
Suma retrasa nu prea are cum sa ajunga in alta parte decat in casierie; uneori mai au loc transferuri si intre card - alt cont bancar dar asta se intampla in cazul alimentarii contului de card si nu retragerii.

[tony]

hihihihihi....daca vrei sa faci o manarie....ii bagi in 542 daca ai personajul cu cardul in alta localitate si acesta e plecat in delegatie.....
poate sa plece cu 100 mil de la tine....si a doua zi sa scoata 100 mil de pe card.....si culmea....poate sa face ce vrea el cu cele 200 mil pt ca nu au treaba cu plafoanele din casa care tocmai au fost respectate

[nicole33]

Corect, si nu uita sa ceri chitanta de la bancomat pe care sa o anexezi la pagina de registru de casa, iar retragerea de pe card o dovedesti cu extrasul lunar al contului de card. Idem pt. platile efectuate cu cardul.

[marisa]

chiar de curand am facut un card corporate pentru deplasari in strainatate si ma gandeam cum sa inregistrez avand in vedere ca directorul a platit cu cardul pe unde a fost.......

Ma puteti ajuta :?:

[tony]

inchizi toate platile pe care el le-a faut cu cardul in valuta pe decontul lui la deplasarea externa...
la fel ca si la deplasarile in tara
doar ca de data asta ai sa urmaresti exact de a platit cu cardul si daca a avut si protocol sau alte vrajeli le bagi e nedeductibile sau i le scazi din diurna...
exista si varianta in care a platit cine stie ce chestii pt firma si atunci le decontezi ca si la furnizorii interni, numai sa nu fie marfa la care tu ai fi avut nevoie de DVI, caci in acest caz trebuia sa se opreasca la aeroport si sa-i faca vama

[marisa]

da m-am lamurit.....
nu e vorba de marfa ci de facturi si bonuri fiscale pentru masa si cazare pe care i le scad din diurna

multumesc

[tony]

cazarea are bani separati care nu se scad din diurna.....scrie plafonul deductibil in legea in are ai gasit diurna
singura chestie pe care poti sa i-o scazi din diurna e masa.....insa avand in vedere ca e paltita cu cardul firmei, mai bine o bagi pe protocol

[carabela.anca]

In cazul in care are loc alimentarea cardului dintr-un cont bancar ce inregistrari se fac? Am un card de credit si nu stiu cum sa-l inregistrez. Lunar primesc extrasul de cont pentru acest card impreuna cu documentele justificative in spate. Documentele imi sunt furnizate, impreuna cu un decont, de catre posesorul cardului de credit. Cardul este pe firma. In luna urmatoare ii fac alimentarea cardului (imi pleaca banii din contul curent in contul lui de card).

[Cristina Grigoras]

581 = 5121.cont curent
5121.card = 581

[carabela.anca]

Si diversele cheltuieli achitate cu cardul?Cum le contez? Daca aceste cheltuieli sunt facute in nume personal si posesorul cardului trebuie sa returneze banii la firma?

[tony]

teoretic, poserorul cardului nu are voie sa aduca cheltuieli personale
explica-i ca acestea vor fi considerate dividend si impozitate 10% (cel putin dupa legea actuala) si ca in plus, vor fi si cheltuieli de protocol si iarasi mai da 16% la tot ce depaseste cei 2% deductibil......nu cred ca-i va conveni
presupun ca e vorba de unul dintre asociati......ca daca vorbim de un angajat....cele de mai sus fiind zise, ii vor taia asociatii macaroana
pe de alta parte, poti sa-i decontezi cheltuiala respectiva daca e plecat in delegatie si i-o deduci din diurna

[carabela.anca]

Este vorba de directorul societatii, care nu este asociat. Intr-un final banii cheltuiti vor fi virati in contul curent sau ii va plati direct la casierie. Pana una alta cum fac sa evidentiez datoria lui catre firma si cum inregistrez sumele platite cu cardul?

[carabela.anca]

Facturile primite si anexate la decont:
% = 401
6....
4426

Decontarea facturilor (conform extras cont card):
401 = 5124 cont card

Alimentarea cardului de credit in luna urmatoare :
581 = 5124 cont curent
si concomitent
5124 cont card = 581

In cazul in care se fac cheltuieli in nume personal, care se vor recupera pot face inregistrarile:
4282 = 401 ;

401 = 5124 cont card ;

581 = 5124 cont curent si 5124 cont card = 581,

iar in momentul in care plateste banii :
5311 sau 5124 cont curent = 4282 ?????

Poate cineva sa-mi spuna daca am rationat corect?
Multumesc

[carabela.anca]

Am mare nevoie de inregistrarile respective
Multumesc

[lorenzo]

Achizitii (la data doc.):
2/3/6xx = 401
4426 = 401

Plata achizitii cu card (la data tranzactiei):
401 = 5125
665 = 401 sau 401 = 765 pt. plati in valuta

Ridicari cash cu cardul (la data tranzactiei):
542 = 5125 (angajati, adm.)
461 = 5125 sau 4551 = 5125 (asociati)

Chelt.personale (la data tranzactiei):
4282 = 5125 (angajati, adm.angajat)
461 = 5125 sau 4551 = 5125 (asociati, adm.neangajat)

Card de debit (la data decontarii cf.extras card):
5125 = 5121.cardD lei
sau
5125 = 5124.cardD valuta
[665 = 5125 sau 5125 = 765 pt. plati in valuta, daca 5125 are sold zero in valuta sau reeval.5125 la sf.luna]

Card de credit (la data decontarii cf.extras card):
5125 = 5191.cardC lei
sau
5125 = 5191.cardC valuta
[665 = 5125 sau 5125 = 765 pt. plati in valuta, daca 5125 are sold zero in valuta sau reeval.5125 la sf.luna]

Alim.ct.card debit:
5121.cardD = 581 lei si 581 = 5121.cc
sau
5124.cardD = 581 valuta si 581 = 5124.cc
[665 = 5124.cardD sau 5124.cardD = 765 la reeval.sf.luna]

Plata card credit:
5191.cardC = 581 lei si 581 = 5121.cc
sau
5191.cardC = 581 valuta si 581 = 5124.cc
[665 = 5124.cardC sau 5124.cardC = 765 pt. plati in valuta, daca 5124.cardC are sold zero in valuta sau reeval.5124.cardC la sf.luna]

Incasare debite angajati/adm/asociati:
5311/5121 = 542/4282/461 lei
sau
5314/5124.cc = 542/4282/461 valuta
[665 = 542/4282/461 sau 542/4282/461 = 765 pt. plati in valuta, daca 542/4282/461 are sold zero in valuta]

Evident, puteti sari faza cu 5125 si chiar cea cu 401, daca intre data trz si data decontarii nu intervine un sfarsit de luna.
665 si 765 s-ar impune pt.a avea o imagine fidela (nu poti avea sold zero in valuta si sold # zero in lei); stiu ca este interpretabila deducerea cheltuielilor din 665 in acest caz, motiv pt.care puteti sa inreg.intr-un analitic al lui 665 pana la sf.anului (idem si pt.765, ca doar n-o sa platiti impozit...); eu le inregistrez ca si chelt.ded/venituri impozabile in cursul anului si nici un "organ" nu s-a sesizat pana acum. Oricum, la sf.anului sunt deductibile/impozabile toate, asa incat e vorba numai de o amanare.

Ideea e sa se faca diferenta intre cardul de debit si cel de credit.

[sdnr]

tony, la May 27 2005, 11:07 AM, a spus:

inchizi toate platile pe care el le-a faut cu cardul in valuta pe decontul lui la deplasarea externa...
la fel ca si la deplasarile in tara
doar ca de data asta ai sa urmaresti exact de a platit cu cardul si daca a avut si protocol sau alte vrajeli le bagi e nedeductibile sau i le scazi din diurna...
exista si varianta in care a platit cine stie ce chestii pt firma si atunci le decontezi ca si la furnizorii interni, numai sa nu fie marfa la care tu ai fi avut nevoie de DVI, caci in acest caz trebuia sa se opreasca la aeroport si sa-i faca vama

Cheltuielile facute cu cardul pot fi justificate numai cu extrasul de card? Si in acest caz sa nu se mai intocmeasca decont de cheltuieli.

[iimro2003]

nu, extrasul de card este pentru verificare si pentru comisioane. bonul de la bancomat sau de achitare de la magazin/restaurant/hotel etc este dovada platii (in loc de chitanta) iar cheltuiala se inregistreaza in baza unui document justificativ - factura, in speta, sau borderou de achizitie sau ceva similar.

[SARINA]

Am un extras in care este vorba de card -credit,din explicatia lui Lorenzo.Ceeace nu inteleg este:
- in credit apare o depunere ex:45 ron.,apoi in debit:dobanda card,comision.....apoi retragere numerar ATM(banuiesc ca e vb de retragere de pe card).Mi se pare aiurea extrasul,adica eu retrag o suma pe care nu o evidentiaza ca mi-o da.,ceece inseamna ca eu voi face dubla inregistrare: 5121.1 card = 5191 ? apoi 581 = 5121.1 ? e normal...? sau imi mai lipseste un extras ?- e prima data cand intalnesc situatia asta,si as dori sa ma ajutati.