7 replies to this topic

[jenifer]

Cum se inregistreaza o factura de energie in care s-a facut regularizarea si valoarea energiei e cu minus?Este o suma mai mare si contul de cheltuieli cu energia daca e folosit e cu semnul minus..

[mirela 0702]

Incearca sa urmaresti anexa facturii, acolo se gasesc detaliat perioadele pentru care se face regularizarea.
Rulajul 605 nu poate fi negativ decat daca regularizarile cuprind si perioade ale anului trecut. In acest caz(pentru perioadele din anul trecut) folosesti contul 117.

...dar daca folosesti 117, trebuie sa recalculezi impozitul pe profit si sa faci rectificativa pentru declaratia 101.

[jenifer]

mirela 0702, la 10 August 2011 - 12:37 PM, a spus:

Incearca sa urmaresti anexa facturii, acolo se gasesc detaliat perioadele pentru care se face regularizarea.
Rulajul 605 nu poate fi negativ decat daca regularizarile cuprind si perioade ale anului trecut. In acest caz(pentru perioadele din anul trecut) folosesti contul 117.

...dar daca folosesti 117, trebuie sa recalculezi impozitul pe profit si sa faci rectificativa pentru declaratia 101.

Regularizarea nu cuprinde perioade ale anului trecut...Din greseala cei care au facut contractul initial au scris un consum enorm si apoi a fost refacut contractul cu un consum mai aproape de realitate...Cand s-a refacut contractul a doua luna s-a citit index-ul si s-a facut regularizarea...Te rog mult mirela daca ma poti ajuta cu o alta idee...As folosi un cont de venit dar nu stiu care....

Aceasta postare a fost editata de jenifer: 10 August 2011 - 12:54 PM

[mirela 0702]

Probabil ca ceva nu inteleg.
Eu vad lucrurile asa, dar poate gresesc, si atunci te rog sa fii mai explicita: s-a facut un contract cu un consum enorm, pe baza caruia a venit o factura - prezumat, cu valoare mare. Intrucat contractul s-a refacut, si consumul a fost mai mic decat cel preconizat, se storneaza ce s-a facturat in factura prezumat. Imi pare rau...dar nu-mi dau seama exact ce se storneaza.

E clar ca regularizarea facuta reprezinta practic o stornare a unei energii facturate pe baza unui index mare si nereal, nu?

[jenifer]

[quote name='mirela 0702' timestamp='1312974351' post='243673']
Probabil ca ceva nu inteleg.
Eu vad lucrurile asa, dar poate gresesc, si atunci te rog sa fii mai explicita: s-a facut un contract cu un consum enorm, pe baza caruia a venit o factura - prezumat, cu valoare mare. Intrucat contractul s-a refacut, si consumul a fost mai mic decat cel preconizat, se storneaza ce s-a facturat in factura prezumat. Imi pare rau...dar nu-mi dau seama exact ce se storneaza.

E clar ca regularizarea facuta reprezinta practic o stornare a unei energii facturate pe baza unui index mare si nereal, nu?
[/quot
Exact...Se storneaza valoarea energiei facturate initial....

[mirela 0702]

Bine jenifer, si atunci energia facturata initial pe ce cont a fost inregistrata? Daca a fost inregistrata pe 605, atunci o stornezi tot de pe 605. Chiar daca rulajul pe luna e negativ, important este sa nu ai rulaj cumulat de la inceputul anului cu minus. Acum e ok?
Poate nu ne-am inteles de la inceput. Daca te refereai la rulajul curent al contului 605 si iti faceai probleme ca va fi cu minus, atunci, asta nu e o problema.

[jenifer]

mirela 0702, la 10 August 2011 - 01:34 PM, a spus:

Bine jenifer, si atunci energia facturata initial pe ce cont a fost inregistrata? Daca a fost inregistrata pe 605, atunci o stornezi tot de pe 605. Chiar daca rulajul pe luna e negativ, important este sa nu ai rulaj cumulat de la inceputul anului cu minus. Acum e ok?
Poate nu ne-am inteles de la inceput. Daca te refereai la rulajul curent al contului 605 si iti faceai probleme ca va fi cu minus, atunci, asta nu e o problema.

Asa am facut mirela, dar la 30.06.2011 rulajul lui 605 e tot negativ,chiar daca am mai avut facturi si dupa aceatsa regularizare,valoarea energiei facturate ulterior nu acopera ceea ce s-a stornat;probabil pana la sfarsitul anului se va regla,dar la 30.06.2011 rulaj negativ pt cont de cheltuieli nu e ok...Am avut un control de fond pe o firma si s-au legat de chestia asta pt cel care intocmise bilantul anterior avea in contul de profit si pierdere tot asa un cont de cheltuieli cu minus...

[mirela 0702]

Sunt de acord...rulaj cumulat cu minus nu e ok, decat poate pentru contul 609.

Atunci nu mai inteleg nimic. Ai zis ca se storneaza energie facturata anterior:

"Exact...Se storneaza valoarea energiei facturate initial...."

Poate totusi, aceasta facturare initiala a energiei pe baza unui contract mai vechi, si pe baza unui index mai mare si ireal s-a facut in anul precedent, ca altfel nu are cum sa fie rulajul cumulat negativ.