Silvia5, la 29 February 2012 - 08:42 AM, a spus:
buna ziua, am si eu o nelamurire :
in decont la rindul 27.1si 17.1 se trec sumele din decl.394 ,am inteles bine ?
facturile cu taxare inversa unde se trec acum in decont ?
in decont de tva :
rd. 13 pentru livrări,
rd. 12 şi 25 pentru achiziţii
faza tare e in cazul livrarilor cu taxare inversa vanzatorul nu evidentiaza tva-ul dar in declaratia 394 trebuie sa-l calculeze
6. Coloana „Baza impozabilă” — se înscrie baza de impozitare, exclusiv TVA, aferentă livrărilor/achizițiilor pentru
care se aplica taxarea inversă, din care se detaliază baza de impozitare pentru cereale și plante tehnice
7. Coloana „Taxa pe valoarea adăugată” — se înscrie suma TVA aferentă livrărilor/achizițiilor pentru care se aplica taxarea
inversă din care se detaliază baza de impozitare pentru cereale și plante tehnice