6 replies to this topic

[Maria19]

buna seara,

am doua probleme si nu stiu cum sa le rezolv.

Prima: administratorul firmei la care tin contab, a dat din greseala contul personal la o incasare si pana sa isi dea seama ca a gresit, s-a vazut cu banii in cont.Cum pot trece in contabilitate incasarea ca fiind de la client?

Doi: din aceasta suma primita, a platit doi furnizori (din acelasi cont personal). Aceste plati cum le pot trece?


Va multumesc

[Florin_76]

Eu le solicit chitantele de la banca lor, prin care reiese tranzactiile efectuate si le consider ca fiind facute prin casa.
1. 5311=4111
2.401 = 5311

[Maria19]

chitante de la retragere numerar?

multumesc pt raspuns

[Florin_76]

Nu de la retragere numerar, ci de la incasarea clientului si plata furnizorilor

[Otilia Alupei]

pt. mai multa rigoare, eu as folosi un cont intermediar fiindca nu s-a platit in contul firmei si oper. nu apar in extrasul meu de cont ... ca de ex. 461.analitic .

in acest caz, inreg. ar fi de forma :
1) incasare client :
461.analitic = 4111
628 = 461.analitic .... pt. comisionul bancar al acelei oper. prin cont
2) plata furnizor :
401 = 461.analitic
628 = 461.analitic .... pt. comisionul bancar al acelei oper. prin cont

soldul ct. 461.analitic reprezinta suma primita de catre patron si netransferata in contul/casa firmei sau nedecontata.
aceasta suma o pot trece in contul 542.analitic considerand-o un avans spre decontare.

de asemenea, se poate considera, de la inceput, toata suma primita de la acel client in contul patronului ca fiind un avans spre decontare si se pot face urm. inreg. :
542.analitic = 4111
401 = 542.analitic
628 = 542.analitic ... pt comision

soldul ct. 542.analitic este suma ramasa nedecontata.

astea ar fi alte 2 var. pe care le "vad" in clipa asta ...

[Florin_76]

Cu inregistrarea comisionului bancar nu prea sun de acord, deoarece nu e contul firmei si nu vad rostu inregistrari lui ca si cheltuiala deductibila.

[Otilia Alupei]

face parte din justificarea sumelor, din decont.
patronul plateste comisionul in numele firmei fiindca incasarea clientului / plata fz. se face tot in numele firmei.
comisionul este o chelt. facuta in vederea obtinerii de venituri - deci deductibila fiscal, asa cum este si cea cu comisionul pe care l-ar fi platit prin contul firmei la incasarea clientului / plata fz..