31 replies to this topic

[Otilia Alupei]

incepand cu decl. 101 aferenta anului 2012, formularul de declarare a suferit cateva modificari !!

modificarile s-au facut prin OPANAF 1950/2012, vedeti aici : http://static.anaf.r...F_1950_2012.pdf

[mdima]

Otilia Alupei, la 27 December 2012 - 01:34 PM, a spus:

,
471 sunt chelt. in avans = de repartizat (esalonat) in per. urmatoare.
prin urmare, nefiind trecute pe chelt. ale per. pt care se intocmeste D101 (adica pe conturi de clasa 6), evident ca ele nu pot fi adaugate la total chelt. si nici nu pot influenta rezultatul contabil si fiscal aferent per. respective.

maiculitaaa ... te ia durerea de cap cand vezi ce "nazbatii" fac unii prin acte ...

Multumesc de raspuns,

Abia m-am intors din vacanta si trebuie sa reiau de unde le-am lasat. Stiu ca va bat la cap, dar tot din categoria acelor nazbatii, trebuie sa mai fac o corectie la o dobanda nearegistrata din 2009. Exercitiile fiscale se termina toate pe pierdere, iar eu ar trebuie sa fac rectificative la toti acesti ani fiscali. Binenteles ca dobanda este nedeductibila fiscal, gr de indatorare este mai mare de 3. Pentru corectii la aceste dobanzi neanregistrate m-am gandit la urmatoarea nota :
168=1171,pentru fiecare an in parte.
Nedumerirea mea este urmatoarea: sa fac corectii la 101 la fiecare an, si sa corectez doar cheltuielile, sau sa le las pt 101 din 2012, ca si asa imi sunt nedeductibile aceste cheltuieli?

va multumesc inca o data si va urez un 2013 plin de realizari!

[Otilia Alupei]

daca modificarile sunt nesemnificative, adica ai fost pe pierdere contabila si fiscala si asa ai ramane in toti acei ani, dupa corectii, atunci poti lasa corectiile pt D101 / 2012 !

cf. pct. 63 alin. 6 din OMFP nr. 3055/2009, modificat şi completat prin OMFP nr. 2869/2010 - erorile nesemnificative sunt cele de natura sa nu influenteze informatiile financiar-contabile.
o eroare este semnificativa daca aceasta ar putea influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate pe baza situatiilor financiare anuale.
Identificarea acestui aspect se efectueaza in context, avand in vedere natura sau valoarea individuala sau cumulata a elementelor.

... nu ma bati la cap, nicidecum ... suntem pe un forum public ce exista, in f mare parte, exact pt a pune intrebari si a primi raspunsuri, deci este firesc sa intrebam / sa raspundem, iar eu raspund chiar cu placere atunci cand intrebarile se pun politicos si logic.

... la randul meu, iti doresc un An Nou plin de bucurii !

(cf. regulamentului, ne putem tutui fara ca asta sa insemne lipsa de respect ...)

[tes]

Bun, deci daca inteleg eu bine, s-a scos prevederea cu cine depune 101 pana pe 25 febr nu mai depune 100 pentru trimestrul 4 (cu impozit pe profit) si cine depune 101 pana pe 25 martie declara pe trimestrul 4 impozitul la nivelul trimestrului 3. Acum toata lumea nu declara impozit pe profit la trim 4 si depune 101 pana pe 25 martie; cu exceptia ONG si societatilor care au ca obiect de activitate cultura plantelor. Corect?

[kmkz]

Trebuie sa depun o declaratie rectificativa 101 pentru anul 2011. Se pare ca rectificativele 101 pentru anul 2011 se depun doar la ghiseu? Aveti idee?

[Otilia Alupei]

de ce sa se depuna doar la ghiseu ?? care ar fi logica ??

[kmkz]

Formatul D101 pentru 2011 este unul diferit de cele ale declaratiilor obisnuite (300, 390 etc.). Fiserul atasat de declaratia in format .pdf este de tip .txt, nu de tip .xml si nu se poate prelua decat la ghiseu.
De altfel, am gasit pe pagina finantelor ca: "Pentru perioadele de raportare anterioare anului 2012, declaratiile 101 si 120 vor putea fi depuse doar la ghişeu, generate prin programele de asistenţã accesibile pe portalul ANAF, secţiunea Asistenţã contribuabili - Programe utile - Declaraţii fiscale."

[Otilia Alupei]

multumesc frumos, am inteles ! e doar o chestiune de IT/soft si nu de altceva.

[kmkz]

Ar mai fi o mica problema: firma are sediul la Oradea, iar contabilul este din Timisoara.

[mihaela_cva]

posta, recomandata cu confirmare de primire

[Otilia Alupei]

si, neaparat, cu declaratie inventar !
am asistat la o discutie la AFP sector 3 in care o d-na nu putea justifica faptul ca in acel plic cu confirmre de primire ea trimisese o decl. care nu figura la AF, iar d-na inspectoare ii explica faptul ca prezenta acestei decl. inventar postala ar fi rezolvat intreaga pbl.

de-a lungul vremii si eu am trimis cu posta decl. FARA decl. inventar, insa dupa ce am asistat la acea discutie (logica, de altfel), n-am mai riscat sa trimit asa, ceea ce va sfatuiesc si pe voi, dragilor !

desigur, fiecare face cum crede, insa putina prudenta nu strica... zic eu ...

[ela_andre]

am si eu o intrebare, daca este cineva in situatia respectiva:
Sunt o societate comerciala cu cod caen 0125 "Cultivarea fructelor arbustilor fructiferi, capsunilor, nuciferilor si a altor pomi fructiferi" si nu stiu daca trebuie sa depun dcl 101 cu termen 25.02.2013 conf.34 (5) pc.b) contribuabili care obtin venituri majoritare din cultura cerealelor a plantelor tehnice si cartofului, pomicultura si viticultura au obligatia de a delara si plati impozit pe profit anual, pana la data de 25.02.2013 inclusiv a anului urmator celui pentru care se calculeaza impozitul.
sau pot depune pana pe 25.03.2013
va multumesc

[isis]

La decl.101 aferenta 2007 am gresit scadenta,in loc de 15.02.08 am trecut 15.04.08,dar a fost achitata si declarata in termen. Din cauza acestei scadente apar cu decl.100 la decembrie 07 nedepusa. nu pot sa depun rectif. pt.scadenta, ce ma sfatuiti sa fac?

[geo2011]

de unde se poate descarca d101 aferenta anului 2012 ca pe site anaf nu este decat pe 2011 si 2013

[brenda_sv_ro]

Daca te uiti mai bine pe site-ul anaf-ului in pdf-ul de care zici ca ar fi pt 2013, ai sa vezi ca poti folosi declaratia si pt anul 2012.

[Otilia Alupei]

isis, la 11 February 2013 - 09:01 PM, a spus:

La decl.101 aferenta 2007 am gresit scadenta,in loc de 15.02.08 am trecut 15.04.08,dar a fost achitata si declarata in termen. Din cauza acestei scadente apar cu decl.100 la decembrie 07 nedepusa. nu pot sa depun rectif. pt.scadenta, ce ma sfatuiti sa fac?

2007 s-a prescris deja, lasa-o balta si nu-ti mai toca nervii ca nu mai are rost !

[geo2011]

am depus d101 pt anul 2012 on line dar nu am schimbat scadenta in 25 03 2013 si a ramas 25 03 2012 deoarece daca bifezi
pj care la 31.12 indeplinesc conditiile de platitor de impozit pe veniturile microintrep. cf.art.112^2 alin.(3) din l.571/2003
se pune automat scadenta 31 12 2012, la recipisa mi-a dat eroare
am incercat sa refac declaratia si sa nu mai pun bifa iar cand am vrut sa o depun da mesaj ca mai este depusa
cum pot proceda pentru a reglementa situatia, trebuie sa fac rectificativa sau sa o las dar nu am recipisa de confirmare

[bolba]

Ce scrie pe recipisa?
Bifa la casuta ,,pj care la 31.12 indeplinesc conditiile de platitor de impozit pe veniturile microintrep. cf.art.112^2 alin.(3) din l.571/2003"se pune doar la D101 pentru ianuarie 2013 de catre cei care trebuie sa intocmeasca D101 pentru ianuarie.

[Otilia Alupei]

geo2011, la 02 March 2013 - 07:30 PM, a spus:

cum pot proceda pentru a reglementa situatia, trebuie sa fac rectificativa sau sa o las dar nu am recipisa de confirmare

nu mai poti depune inca o data aceeasi decl. initiala, dupa parerea mea

este f. important sa ai recipisa fara erori de validare, asa ca fa rectiificativa corecta si ai rezolvat pbl. !!

eu asa as face (sa fiu in locul tau) fiindca de asta exista decl. rectificative - ca sa corectam in ele daca am gresit ceva la cea depusa anterior.
te inteleg perfect si sunt de acord ca sistemul nu ar fi trebuit sa-ti lase (deloc) incarcata decl. la care zice ca ai erori, insa daca el asa fct, atunci ne adaptam si noi situatiei ...

[bolba]

Am pus intrebarea ,,ce scrie pe recipisa ? " ptca eu am patit-o cu EROARE:

1. In data de 28.02.2013 am transmis D101 pt.ianuarie 2013 in vers. din 04.02.2013 a PDF-ului.
Recipisa :
Index încarcare: 27080297 din 28-02-2013
Aþi depus o declaratie tip D101 ,
cu numarul de înregistrare INTERNT-27080297-2013 din data: 28-02-2013
pentru perioada de raportare decembrie 2013, pentru CIF:......
Au fost identificate urmatoarele ERORI:
E: validari globale
camp scadenta invalid
eroare regula: R8: pentru PJ care trec de la profit la micro din 02/2013 scadenta (25.03.2014)trebuie sa fie
25/03/2013

2.Am descarcat PDFla D101 vers.27.02.2013, am intocmit si transmis D101 la aceeasi firma ca declaratie rectificativa
Recipisa :
Index încarcare: 27081434 din 28-02-2013
Aþi depus o declaratie tip D101 rectificativ(a),
cu numarul de înregistrare INTERNT-27081434-2013 din data: 28-02-2013
pentru perioada de raportare decembrie 2013, pentru CIF: .......
Au fost identificate urmatoarele ERORI:
E: validari globale
eroare regula: R_NO_INIT_DEC: Nu a fost depusa o declaratie initiala valida pentru aceeasi perioada

3.Am luat bifa de la declaratie rectificativa si recipisa a fost :
Index încarcare: 27081529 din 28-02-2013
Aþi depus o declaratie tip D101 ,
cu numarul de înregistrare INTERNT-27081529-2013 din data: 28-02-2013
pentru perioada de raportare decembrie 2013, pentru CIF: ........
Nu exista erori de validare.

Aceasta postare a fost editata de bolba: 05 March 2013 - 01:02 AM