1 reply to this topic

[luciantiseanu]

Buna ziua,

Sper sa nu plictisesc pe nimeni dar sunt nevoit sa descriu pe larg situatia...

Un client din SUA a insistat sa-mi plateasca prin PayPal contravaloarea unor servicii (administrare website). Mi-am facut cont de PayPal, in care am doua valute, euro si dolari americani (urmand sa fiu platit in USD de catre client). Am considerat ca trebuie sa tratez cele doua valute ca pe doua conturi distincte in devize, asa ca am creat analitice la 5124 astfel:
5124.02.01 PayPal - USD
5124.02.02 PayPal - EUR

1. Pentru verificare, PayPal mi-a luat din contul bancar in lei (la care este atasat un card de debit) contravaloarea in lei a 1,5 euro, adica 6,98 lei la cursul bancii din ziua respectiva (4,6533 lei / 1 USD), suma care "a ajuns" in contul de PayPal sub valuta EUR.

Am inregistrat:
581 = 5121.01.01 6,98 lei
5124.02.02 = 581 6.98 lei

2. Ulterior, am primit in contul PayPal suma de 750 USD, care "a ajuns" in contul de PayPal sub valuta USD, cu un comision de 29,55 USD.

Am inregistrat (la 7.01.2015):
5124.02.01 = 4111 2830,65 lei (curs 3,7742 lei / 1 USD la data emiterii facturii 6.01.2015)
5124.02.01 = 7651 4,13 lei (diferente favorabile de curs valutar)
627 = 5124.02.01 111,69 lei (29,55 USD la curs 3,7797 lei / 1 USD)

3. Ulterior operatiilor de mai sus am in contul PayPal - USD: 720,45 dolari si in PayPal - EUR: 1,5 euro. Intrucat PayPal nu permite retragerea sumelor mai mici de 2,50 USD catre contul de la banca si pentru ca nu intentionez sa folosesc valuta EUR in contul de PayPal, am decis sa transfer suma de 1,50 euro de sub valuta EUR la valuta USD. PayPal mi-a transformat 1,50 EUR in 1,71 USD.

Am inregistrat:
581 = 5124.02.02 6,74 lei (1,50 euro la curs BNR 4,4935 lei / 1 EUR)
5124.02.01 = 581 6,74 lei (1,71 USD la un curs ... care reiese din calcule 6,74 lei / 1,71 USD)

Este corect asa? Stiu ca e o suma mica, insa sunt la inceput si as vrea sa fie totul (aproape) perfect...

4. Mai departe am retras suma in USD de la PayPal catre contul bancar in lei, in doua transe din cauza limitarilor impuse de PayPal la retragere, astfel:

11.01.2015:
581 = 5124.02.01 1886,22 lei (497,50 USD la curs 3,7914 lei/ 1 USD - curs oferit de banca mea cand au primit 497,50 USD de la PayPal)
5121.01.01 = 581 1886,22 lei
627 = 5124.02.01 9,50 lei (2,50 USD comision de retragere retinut de PayPal, la curs BNR 3,8001 lei / 1 USD)

19.01.2015:
581 = 5124.02.01 856,45 lei (219,66 USD la curs 3,8863 lei / 1 USD - curs banca mea comerciala)
5121.01.01 = 581 856,45 lei
627 = 5124.02.01 9,72 lei (2,50 USD comision de retragere retinut de PayPal, la curs BNR 3,8863 lei / 1 USD)

Va rog mult sa ma ajutati in special cu inregistrarea de la punctul 3, dar si cu celelalte daca observati aberatii.

Va multumesc!

[Otilia Alupei]

3. transferul din euro in usd fa-l la suma cu care ai inreg. initial, adica 6,98 si ai inchis contul de euro.
si restul e corect !!

la sf. lunii trebuie sa faci reevaluarea soldului, aducandu-l la cursul din ultima zi lucratoare a lunii ian., astfel incat sa ai IN RON soldul sumei in usd x cv la data de 30.01.2015. - daca se mai reevalueaza.... cf. ord. 1802/2015 (parca da ...)!