Prima monitorizare la nivel national
3.198 de persoane anchetate
Paguba, peste 33 milioane de lei
Pentru prima data la nivel national, Directia de Investigare a Fraudelor (DIF) din cadrul Politiei Romane a monitorizat activitatea infractionala privind modalitatea solicitarii si a acordarii creditelor de consum. Potrivit IGPR, in perioada aprilie 2006-martie 2007, au fost constatate peste 6.000 de ilegalitati al caror prejudiciu a fost de 33.444.000 lei, suma din care s-au recuperat doar 12.127.369 lei.
Pe parcursul derularii acestei operatiuni, formatiunile teritoriale ale Politiei de Investigare a Fraudelor au organizat si au desfasurat 514 controale, fiind instrumentate 1.368 de dosare, in care au fost cercetate 3.198 de persoane (dintre care 120 retinute si 71 arestate).
Cei in cauza sunt anchetati pentru savarsirea a 6.017 infractiuni, in special inselaciune, fals si uz de fals. Politistii care s-au ocupat de centralizarea datelor spun ca cele mai multe infractiuni de acest gen au fost inregistrate in Capitala si in judetele Neamt, Sibiu, Bihor, Brasov si Arges. "Au existat cazuri in care in comiterea pagubelor au fost implicati si functionari bancari. In aceste situatii au fost inregistrate, la nivelul intregii tari, 136 de infractiuni de coruptie, respectiv dare si luare de mita, trafic de influenta si alte 60 de fapte privind abuzul in serviciu contra intereselor personale", ne-au declarat surse din cadrul DIF. Cele mai multe infractiuni au fost constatate la solicitarea si acordarea creditelor de nevoi personale si la cele pentru achizitionarea de aparatura electrocasnica. Printre institutiile bancare de la care au fost solicitate cele mai multe imprumuturi se regasesc BRD si BCR.
Din analiza datelor obtinute, politistii spun ca suspectii erau organizati in mai multe retele si au prejudiciat atat institutiile bancare si nebancare, cat si societatile de asigurari-reasigurari in domeniul bancar, faptele ilicite ale acestora fiind favorizate de reducerea documentelor solicitate la acordarea creditelor de consum.
Actiunea "Creditul" a avut drept scop combaterea fraudelor financiare comise cu ocazia solicitarii si a obtinerii creditelor nenominale, precum si identificarea grupurilor infractionale care actioneaza pe aceasta linie, fiind finalizata la data de 31 martie a.c. "In spatele rezultatelor mentionate se afla activitati de cercetare complexe si de durata, care au angrenat, in unele cazuri, intregul efectiv al serviciilor de investigare a fraudelor", ne-a precizat IGPR.
Angajari fictive, salarii supradimensionateCa metode de lucru ale infractorilor, anchetatorii spun ca cel mai des, la solicitarile de imprumut, se apeleaza la identitate falsa (folosirea de carti de identitate false). De asemenea, si prezentarea documentelor de venit false, a carnetelor de munca si a actelor privind activitatile comerciale, sunt modalitati prin care se obtin sume considerabile de la banci. De mai multi ani, a devenit o practica obisnuita in randul infractorilor sa duca in fata functionarilor bancari documente ale unor firme care nu exista, firme-fantoma, dar si ale unor societati care exista, dar care, in realitate, nu au nicio legatura cu cei care solicita imprumuturile.
"In ultimul timp se observa si folosirea documentelor fictive de angajare. Explicatia este una singura: obtinerea unui imprumut cu o valoare cat mai mare. Unele societati comerciale accepta sa angajeze formal persoana care urmeaza sa solicite creditul si ii stabilesc o functie si un salariu supradimensionat", spun specialistii de la DIF. Politistii spun ca se fac cercetari pentru stabilirea intregii activitati infractionale a persoanelor care au solicitat credite cu documente false, dar si a celor care se ocupa cu contrafacerea acestora. Este vorba despre falsificatorii de adeverinte de salariu, carti de munca si contracte de munca.
Potrivit anchetatorilor, o mare parte din vina in aceste situatii o poarta si functionarii bancilor comerciale pagubite. In goana dupa clienti, functionarii nu verifica amanuntit actele depuse la dosarele pentru creditare. "Au fost situatii in care imprumuturile s-au acordat si cu complicitatea angajatului bancii, insa au existat si cazuri cand escrocii au prezentat copii xerox dupa carti de munca care nu aveau avizul Inspectoratului Teritorial de Munca. Pare incredibil, insa creditele au fost acordate pe baza acestor documente", ne-au declarat anchetatorii.
Esential pentru contabili - Monografii contabile complete
Monografie Garantie Chirie Si Reglementari Cheie
Un contract de inchiriere implica, de cele mai multe ori, plata unei garantii de catre chirias, menita sa acopere eventualele daune sau neplati. Din punct de vedere contabil, aceasta garantie trebuie tratata cu atentie, avand un regim specific de inregistrare. In acest articol, prezentam aspecte contractuale importante si oferim o monografie clara pentru inregistrarea garantiei pentru chirie, conforma cu reglementarile contabile in vigoare.Garantie chirie: reglementari legislativeIn cazul unui...
vezi AICI monografia << Restituire Suma Necuvenita: Cont Contabil si Reglementari Cheie
In relatiile de munca pot aparea, uneori, erori sau situatii neprevazute care determina plata unor sume de bani catre salariat fara un temei legal. De la salarii platite in exces sau indemnizatii de concediu de odihna acordate eronate, aceste sume sunt considerate necuvenite si, potrivit legislatiei in vigoare, angajatorul are dreptul sa solicite restituirea acestora. In acest articol prezentam principalele reglementari legale cu privire la returnarea sumelor necuvenite si contul in care se...
vezi AICI monografia << Monografie Constituire Provizioane Clienti Neincasati
Provizioanele reprezinta o componenta importanta a evidentei contabile si sunt utilizate pentru a reflecta obligatii sau pierderi viitoare certe sau probabile. Constituirea corecta a acestora ajuta companiile sa-si gestioneze riscurile financiare si sa respecte principiul prudentei.Cand se constituie provizioanele?Provizioanele se constituie atunci cand o entitate are o obligatie curenta (legala sau implicita) generata de un eveniment trecut, iar pentru solutionarea acesteia este probabil sa fie...
vezi AICI monografia << Venituri Din Alte Surse: Tratament Fiscal si Monografie Contabila
Conform Codului Fiscal din Romania, veniturile din alte surse reprezinta o categorie fiscala distincta, in cadrul careia sunt incluse toate veniturile obtinute de persoanele fizice care nu se incadreaza in alte categorii de venituri, cum ar fi: salarii, activitati independente, cedarea folosintei bunurilor, pensii, investitii etc. In acest articol vom analiza tipurile de venituri din alte surse si tratamentul lor fiscal, oferind si un exemplu de monografie contabila.Ce sunt veniturile din alte...
vezi AICI monografia << Drepturi Salariale Castigate In Instanta: Monografie Contabila Si Tratament Fiscal
Drepturile salariale castigate in instanta de catre angajati genereaza obligatii clare pentru angajatori, nu doar din punct de vedere juridic, ci si fiscal-contabil. Aceste sume trebuie tratate ca venituri salariale, impozitate si inregistrate corespunzator, inclusiv cu dobanzile legale aplicabile. In acest articol analizam regimul fiscal al acestor plati si prezentam un studiu de caz practic cu monografie contabila.Tratament fiscal si contabil drepturi salariale castigate in instantaDrepturile...
vezi AICI monografia << Monografie Contabila Achizitie Actiuni - Aspecte Cheie
Achizitia de actiuni reprezinta o operatiune frecventa in activitatea companiilor care doresc sa isi diversifice investitiile sau sa dobandeasca controlul asupra altor entitati. Din punct de vedere contabil, o astfel de tranzactie implica o serie de inregistrari specifice, in functie de natura actiunilor achizitionate (listate sau nelistate), scopul detinerii acestora si sursa de finantare utilizata. In acest articol prezentam principalele aspecte contabile legate de achizitia de actiuni, cu...
vezi AICI monografia << Monografie Contabila Ajustare TVA Stoc Marfa: Studii De Caz
Ajustarea TVA aferenta stocurilor de marfa este o operatiune contabila importanta, care trebuie tratata cu atentie pentru a respecta prevederile fiscale si a evita erorile in evidenta contabila. In acest articol, prezentam studii de caz relevante ce contin monografii contabile cu ajustarea de TVA pentru un stoc de marfa.Cand se face ajustarea de TVA?Ajustarea TVA in cazul achizitiilor de servicii si bunuri, altele decat bunurile de capital, este reglementata de art. 304 alin (1) din Codul...
vezi AICI monografia << Rentrop & Straton implineste 30 de ani! Consilier Taxe si Impozite implineste 30 de ani!
Rentrop & Straton, cea mai cunoscuta companie din Romania din domeniul informatiilor specializate, aniverseaza 30 de ani de existenta.Sunt 30 de ani in care aceasta companie mixta romano-germana a sprijinit in mod profesionist dezvoltarea sanatoasa a mediului antreprenorial, realizand peste 6.100 de produse destinate firmelor romanesti si profesionistilor din domenii vitale ale economiei: fiscalitate, contabilitate, legislatia muncii, resurse umane, protectia datelor etc.6.100 de...
vezi AICI monografia << Reevaluarea Imobilizarilor Corporale: Monografie Contabila si Aspecte Fiscale Importante
Reevaluarea imobilizarilor corporale se efectueaza pentru a reflecta in contabilitate valoarea justa a acestora, in conformitate cu realitatea economica si cu evolutiile pietei. Aceasta operatiune este necesara atunci cand exista diferente semnificative intre valoarea contabila si valoarea de piata a activelor, astfel incat situatiile financiare sa ofere o imagine fidela si relevanta pentru utilizatori. In acest articol vom prezenta aspecte cheie ce trebuie avute in vedere la aceasta operatiune...
vezi AICI monografia << Monografie Contabila Casare Mijloace Fixe: Cum Se Inregistreaza Scoaterea Din Uz A Activelor
Casarea mijloacelor fixe este o operatiune contabila esentiala care marcheaza scoaterea definitiva din functiune a unor active ale unei entitati, fie din cauza uzurii fizice sau morale, fie pentru ca nu mai sunt eficiente economic.In acest articol, vom prezenta aspecte cheie cu privire la procedura de casare a mijloacelor fixe si vom oferi exemple de monografii contabile.Procedura de casare a mijloacelor fixeConform prevederilor din OMFP 2861/ 2009 privind inventarierea, scoaterea din functiune...
vezi AICI monografia <<