Obligatia institutiilor de credit de a furniza informatii din 2016 - articole conta.ro
 
 
 
 
 
 
Contabilitate � Conta.ro
Va asteptam online 24 ore din 24 sub sloganul: 100% contabilitate!
Puteti cere, oferi si gasi solutii la orice problema de contabilitate si fiscalitate. Si in plus aveti legislatia economica actualizata si un modul important de resurse umane.

Obligatia institutiilor de credit de a furniza informatii din 2016



Redam mai jos noutatile aduse odata cu aprobarea ordinului cu privire la procedura de furnizare de informatii conform art. 61 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala.

Astfel, incepand cu 1 ianuarie 2016, ca urmare a intrarii in vigoare a Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala, cu modificarile si completarile ulterioare, s-a legiferat, prin art. 61 „Obligatia institutiilor de credit de a furniza informatii", dupa cum urmeaza:

(1) Institutiile de credit au obligatia ca, la solicitarea organului fiscal central, sa comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitarii, toate rulajele si/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum si informatiile si documentele privind operatiunile derulate prin respectivele conturi.

(2) Institutiile de credit sunt obligate sa comunice organului fiscal central, zilnic, urmatoarele informatii:

a) lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entitati fara personalitate juridica ce deschid ori inchid conturi, precum si datele de identificare ale persoanelor care detin dreptul de semnatura pentru conturile deschise la acestea;

b) lista persoanelor care inchiriaza casete de valori, precum si incetarea contractului de inchiriere.

(4) Persoanele fizice, persoanele juridice si orice alte entitati care au obligatiatransmiterii de informatii catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a SpalariiBanilor, potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata, cu modificarile ulterioare, transmit concomitent si pe acelasi format informatiile respective si catre A.N.A.F.

Potrivit prevederilor alin. 6 art. 61 din Legea nr. 207/2015, “procedura de aplicare a prezentului articol se aproba prin ordin al presedintelui A.N.A.F.", sens in care proiectul de ordin propus are urmatoarea structura:

· procedura de furnizare de informatii conform art. 61 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala;
· instructiunile cu privire la modul de transmitere a datelor si informatiilor prevazute in anexa A;
· anexa A1 referitoare la documentele ce trebuie depuse in vederea inregistrarii administratorului;
· anexa A2 referitoare la datele ce trebuie completate online in sistemul informatic MFP-ANAF in vederea inregistrarii utilizatorilor comuni;
· anexa A3 referitoare la formularul de acceptanta.

Sursa: ANAF Cluj



Comenteaza acest articol in forum

Articol de: Paul Dragomir - www.conta.ro
Data: 2016-01-04
Vizualizari: 5844


  Alte ContaArticole
postat la: 2022-11-24
   Iti doresti o schimbare in viata ta din punct de vedere profesional, dar nu stii daca este momentul potrivit? Ai finalizat studiile de ceva vreme, dar inca nu ti-ai gasit un job sau, pur si simplu, te-ai gandit ca un venit suplimentar ti-ar prinde bine, dar nu stii ce sa faci?  Citeste mai mult ...
postat la: 2022-11-22
Incepand cu 1 ianuarie 2023, vor intra in vigoare mai multe noutati privind impozitul pe veniturile din salarii, aduse in legislatie de populara OG 16/2022.  Citeste mai mult ...
postat la: 2022-11-21
ANAF a publicat in Monitor Ordinul  2017/2022 privind aprobarea subcriteriilor de risc dezvoltate din criteriile generale prevazute de art. 7 alin. (7) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala (M.O. nr. 1112 din 17 noiembrie 2022). Citeste mai mult ...
  Conta Newsletter

E-FACTURA si E-TRANSPORT. Top 10 intrebari si raspunsuri practice Fii un contabil informat!

Aboneaza-te GRATUIT si vei primi Raportul Special

E-FACTURA si E-TRANSPORT. Top 10 intrebari si raspunsuri practice


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


  Conta Firme de contabilitate
  Conta Site
  Conta Topicuri Forum
Copyright Conta Online / Conta.ro 2006 - 2022. Toate Drepturile rezervate
Un proiect: Fokus Digital Services