INCHIDERE CONT 711
#61
Postat 28 May 2007 - 06:57 PM
#62
Postat 28 May 2007 - 11:04 PM
robert.i, la May 28 2007, 07:57 PM, a spus:
Va multumesc
#63
Postat 29 May 2007 - 05:14 PM
Total cls 7 nu corespunde totdeauna cu rulaj cont 121, intrucat pot interveni note contabile aferente variatii stocului, de tip 711=345 , sume cu care se diminueaza soldul lui 711 ( sau acesta poate deveni debitor) deci inchiderea clasei 7 nu se face in totalitate prin 121. Daca productia e fara stoc la sfarsitul fiecarei luni, ai formula de control ct 121 rulaj creditor = total clasa 7 - cont 711. Daca ai productie cu stoc, se tine cont de suma din 711 care se trece in contul de profit si pierdere.
#64
Postat 29 May 2007 - 06:11 PM
O seara buna
#65
Postat 23 June 2007 - 08:45 PM
#66
Postat 20 September 2007 - 11:33 AM
firma noastra se ocupa cu constructii (case, pe care le vinde)
achizitii materii prime :300 = 401
dare in consum : 600 = 300
constructia casei dureaza mai multe luni.de aceea, la sfarsitul primei luni am inregistrat:
332 = 711 valoare X (adica a materialelor + a fortei de munca)
inceputul lunii 2: 332=711 X (in rosu)
alte achizitii 300 = 401
alta dare in consum 600 = 300
la sfarsit luna 2 332 = 711 valoare Y
la inceput luna 3 332 = 711 Y (in rosu)
constructia e gata, taiem factura 411 = 704
la sfarsitul lunii 3, 711 are pe credit, in rosu, o valoare. vi se pare corect sa existe acest cont in balanta cu "-"???
binenteles, la sfarsitul fiecarei luni, am inchis 711 cu 121 (de aceea, ar trebui ca in luna 3 contul 711 sa apara cu "-" si pe debit si pe credit).
astept parerile d-voastra
#67
Postat 20 September 2007 - 12:22 PM
Dar eu constructia de case nu o vad ca o prestare de servicii ci as incadra-o in sfera productiei si atunci lucrezi cu 331 si 345.Deasemenea la calculul 331 si 345 ar trebui sa ai si chelt. de regie. Mai cauta pe forum ca sigur s-a mai discutat, eu nu am lucrat in acest domeniu.
Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 01:58 AM
citare mesaj anterior
#68
Postat 20 September 2007 - 01:12 PM
daca in lunile 2 si 3 nu stornam 332 si 711, atunci in soldul lui 332 si in rulajul lui 711, mie imi apare in lunile urmatoare, productia neterminata - pe care eu am terminat-o. e corect?
nu am lucrat cu 345 pt ca noi, in toate facturile si devizele, nu avem decat "sapatura" sau "montaj"... de aceea am considerat operatiile ca "prestari servicii".
nu stiu ..asa am considerat eu..sunt foarte noua in domeniul constructii, si de aceea v-am si intrebat si pe voi ce parere aveti.
oricum, astept in continuare raspuns.
#69
Postat 26 May 2008 - 08:39 PM
Dar eu stiu ca mai exista o corelatie de genul Sold initial 345-Sold final 345= 711 (care se inchide cu 121), numai ca am preluat acum o fima la care aceasta corelatie nu se verifica. Imi poate explica cineva ce s-a intamplat? Sau poate gresesc eu undeva.....
#70
Postat 13 August 2008 - 12:55 PM
acum cand a venit bilantul de depus am urmatoarea situatie
exemplu
601=301 10000
345=711 15000
vanzare prod finite in magazin propriu
371=% 20000
345 15000
378 5000
Va rog daca a-ti putea sa ma ajutati cu o nelamurire cum inchid contul 711??
daca il inchid prin 121 afecteaza profitul net deoarece am observat ca se ia in calcul
#71
Postat 14 August 2008 - 07:42 PM
la sf anului la bilant fac t-ul li 711 su soldurile din fiecare luna. soldul final rezultat, debitor sau creditor, se inscrie in bilant la rubrica aferenta.
#72
Postat 06 October 2008 - 12:13 PM
#73
Postat 09 October 2008 - 10:17 PM
- am avut stoc de produse la data de: 31.12.2007 , am facut inregistrarea 711=121 ,
- acum vreu sa vand aceste produse, inregistrez 711 = 121 - 424.50 ron , problema mea este ca o vand la un pret mai mic decat cel raportat ,
411 = % 312.38
701 262.50
4427 49.88
descarcare gestiune:711 = 345 262.50
reducere de pret: 345 = 711 - 162.00. dar nu cred ca este corect pt.ca in acest caz Rd=Rc ct.711, iar dupa parearea mea aceasta diferenta de 162 ron ar trebui sa-mi apara in sold creditor 711 pentru a fi impozitata.
Astept pareri!
#74
Postat 10 October 2008 - 01:24 PM
#75
Postat 11 October 2008 - 09:00 AM
-creditor-cand productia intrata in depozit depaseste productia iesita din depozit in cursul lunii
-debitor-in situatia cand productia stocata intrata in depozit este inferioara productiei iesite din depozit in cursul lunii
-nu prezinta sold la sfarsitul perioadei deoarece diferentele de rulaje debitoare si creditoare se inchid prin rezultatul exercitiului
Cresterea stocurilor de produse finite duce la majorarea veniturilor din exploatare, iar diminuarea stocurilor de produse finite duce la diminuarea veniturilor din exploatare.
Ex.
- raport productie:345=711 150
- desc gest.vanzari:711=345 50
- la sf.exercitiului : 711= 121 100
In bilant va apare la sold creditor 100
Exista situatia cand aceste produse se vand in magazinele proprii:
371 =%
345
378
4428
si in acest caz inchiderea contului se face 711=121
Daca avem productie in soc la inceputul perioade
-se face inregistrare in rosu 711 = 121 -100
-raport de productie 345 =711 50
-descarcare gestiune cu prod vandute 711= 345 75
-la sf.exercitiului : 711=121 75
In bilant va apare sold creditor 711 (100-25=75)
Daca cineva considera ca am gresit undeva va rog sa ma corectati!
Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 02:01 AM
citare mesaj anterior
#76
Postat 11 October 2008 - 11:52 AM
#77
Postat 11 October 2008 - 02:35 PM
Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 02:02 AM
citare mesaj anterior
#78
Postat 28 October 2008 - 03:13 PM
sandita_florina, la Aug 13 2008, 12:55 PM, a spus:
601=301
345=711
711=345
411= %
701
4427
Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 02:04 AM
#79
Postat 05 November 2008 - 12:16 AM
In cursul lunii se efectueaza produse finite => se predau in magazie prin Nota de predare si articol 345 = 711 (la cost de productie)
Aferent acestor venituri din 711 avem in spate bonuri de consum si salarii (601; 641; 645; ect)
In mod normal tot ce adun in clasa 6 ar trebui sa se reflecte in pretul de productie deci in 711
Este ipotetic deoarece din experienta se constata ca apar cheltuieli neprevazute in antecalcul si de aceea din postcalcul (clasa 9) se corecteaza costul efectiv realizat prin contul 348.
Deci la momentul acesta avem cls 6 = 711.
Apoi intervine vanzarea prin 701 si descarcarea gestiunii cu articolul 711 = 345.
711 ramane cu sold debitor sau creditor in functie de:
a) daca in cursul lunii productia > vanzare automat generez profit din 711
b) daca vand mai mult decat produc => o sa am pierdere din 711
Exemplu:
a) produc 200 lei => 345 = 711
vand stoc de 150 lei => 411 = 701 (la pret de vanzare) ; 711 = 345 150 lei (la pret de productie)
sfc 711 = 50 lei
inchidere 711 = 121 50 lei ( deci am profit)
b) produc 200 lei => 345 = 711
vand si din stoc precedent 250 lei => 411 = 701 (la pret de vanzare) ; 711 = 345 250 lei (la pret de productie)
sfd 711 = 50 lei
inchidere 121 = 711 50 lei (deci am pierdere)
Partea cu repunerea lui 711 intervine atunci cand:
- am cheltuit dar, la finele lunii produsul nu este gata => productie neterminata 331 = 711 ( iar in spate am cheltuieli aferente in cls 6, dar partiale pentru produsul respectiv
- la inceputul lunii urmatoare stornez ce am in neterminata 711 = 331 si continui sa lucrez la produs
- termin produsul si il predau in magazie astfel am 345 = 711
Astfel 711 nu este afectat, ci reflecta exact valoarea de productie a produsului meu la gata.
Sper sa va ajute,
O seara buna!
Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 02:05 AM
citare mesaj anterior
#80
Postat 05 November 2008 - 08:41 PM
la sf de luna seful imi prezinta doua rapoarte de productie:
1.
sold initial, intrari luna,total,livrari,consum,sold final.
Toate inregistrarile sunt efectuate la cost mediu ponderat,pt care fac urmat inreg.
3451 - 711 cu sold i -sold final -livrari
711 -3451 cu total livrari
Problema :nu folosesc ct 348,si intotdeauna apar dif intre creditul lui 3451 si ct 701.
2.
sold init,intrari luna,total,debitari,sold final.
Acesta este pt ct 301,care se tine la pretul de achizitie.Fac urmat inreg
601 - 301 cu total - sold final
Aici s-ar putea sa fie alta problema ca intotdeauna iau in calcul debitul lui 301 din balanta,adica ce mi-a intrat pe factura efectiv si atat trec la intari in luna,desi poate mi-a intrat mai mult bustean,deoarece vin pe baza de aviz,factura venind chiar luna viit.
Daca ar trebui sa folosesc ct 348 si pt perioada anterioara cum i-l calculez la rulaje si bineinteles cum calculez de acum inainte.
Daca in timpul lunii seful modifica preturile,cum procedez?
Scuze pt toata porologhia asta ,dar asa am fost invatata sa lucrez si cred ca nu e foarte corect.
multumesc mult.
Similar Topics
2 useri citesc topicul
0 membri, 2 vizitatori, 0 utilizatori anonimi