50 replies to this topic

[claudia2006]

Buna ziua, am o mare nelamurire..si va rog foarte mult sa ma ajutati.

Am importat un autoturism, actele care le am sunt factura externa, dvi( am platit tva) .
Intrebarea mea este daca valoarea facturii externe se trece in decontul de tva.

Nu stiu daca m-am facut inteleasa, dar va rog sa ma ajutati.

[ad]

normal ca se trece

[claudia2006]

ad, la Oct 25 2006, 09:41 AM, a spus:

normal ca se trece

unde se trece? la achizitii scutite de tva?

claudia2006, la Oct 25 2006, 10:54 AM, a spus:

ad, la Oct 25 2006, 09:41 AM, a spus:

normal ca se trece

unde se trece? la achizitii scutite de tva?

vreau sa dau un exemplu concret:
factura externa este: 4500 euro

dvi : tva = 3300 ron baza de calcul a tva : 17 368 ron

In decontul de tva unde trec valoarea facturii externe...??

[cristina5859]

Daca ai platit TVA , nu are cum sa fie trecuta la scutite !
Se trece la achizitii, ca orice achizitie de bunuri (4426)

[aikido]

[quote name='claudia2006' date='Oct 25 2006, 10:59 AM' post='104700']
[normal ca se trece

unde se trece? la achizitii scutite de tva?

[quote name='claudia2006' post='104700' date='Oct 25 2006, 10:54 AM']





Daca ai TVA, pai baza impozabila unde se trece pe decont?

Aceasta postare a fost editata de aikido: 25 October 2006 - 01:00 PM

[claudia2006]

buna claudia,

documentul care se ia in considerare la import este dvi-ul, acela se inregistreaza. ca vrei sa mai treci si nr de factura externa langa cu " /" e ok.
importul pentru care ai platit tva , il inregistrezi cu tva. faci receptie
% =401
xxx
4426

de aici e clar ca in jurnalul de cumparari iti va aparea baza si tva -ul.

sper ca ti-am fost de ajutor.
[/quote]


Multumesc mult pentru raspuns. Am inteles mai bine..

[GAMA]

documentul care se ia in considerare la import este dvi-ul, acela se inregistreaza. ca vrei sa mai treci si nr de factura externa langa cu " /" e ok.
importul pentru care ai platit tva , il inregistrezi cu tva. faci receptie
% =401
xxx
4426

Imi pare rau ca te contrazic,dar inregistrarea ta nu este tocmai cea mai potrivita,doar in conditiile in care consideri vama ca pe un furnizor,iar factura externa ramane pe dinafara. Nu poti inregistra 4426/401...analitic furnizorul extern,pt.ca datoria ta fata de aceste este numai 371/401(am trecut contul de marfa presupunand ca veti vinde masina mai departe,daca ramane in patrimoniu,vei trece contul de imobilizari).Ex.2 variante : 371-401-val.facturii externe,in RON si eventual,daca ai platit si accize,mai inregistrezi si 371-446,iar TVA se inregistreaza in momentul platii,4426-5121. Sau alta varianta(eu asa procedez) 371-401 si 4426-446 si la plata 446-5121. In orice caz,la import,TVA nu intra in coresp.cu 401,pt.ca nu este o datorie catre furniz.extern

[claudia2006]

Daca ai TVA, pai baza impozabila unde se trece pe decont?
[/quote]

Imi pare rau ca nu m-am facut inteleasa...era vorba de factura externa..nu de dvi..

[GAMA]

[quote name='claudia2006' date='Oct 25 2006, 02:30 PM' post='104750']
Daca ai TVA, pai baza impozabila unde se trece pe decont?
[/quote]

Imi pare rau ca nu m-am facut inteleasa...era vorba de factura externa..nu de dvi..

[/quote]
Exact-baza impozabila in cazul unui import,este formata din valoarea in lei-RON a facturii externe+cheltuieli externe in valuta(cele legate de aducerea auto in tara,cum ar fi schimbarea jnumerelor,asigurarea pana la granita RO,cazarea persoanei care aduce auto in RO,etc)+taxe in vama(taxe vamale,comision vamal,accize)Deci,toate acestea se trec la baza impozabila.La aceste valori declarate in vama,se aplica TVA,care se trece in jurnal.Iti pot trimite prin mail un model de calcul pt.import,pe care eu il practic de ani de zile si prin verificare cu soft-ul cu care lucrez,totul este OK.Da-mi o adresa de mail,sau spune-mi cum doresti sa-ti trimit

[sisgog]

Fii atenta cand vei trece in jurnalul de cumparari aceasta achizitie, ca la baza de calcul, fiind vorba de un autoturism, va trebui sa iei in considerare nu valoarea de pe factura (x euro ori cursul de pe DVI) ci valoarea statistica de pe declaratia vamala (care, in cazul autoturismului va putea fi mai mare sau mai mica decat valoarea de pe factura). De regula ele corespund, dar in cazul masinilor nu. In rest, toata procedura descrisa in raspunsul anterior.

[claudia2006]

[quote name='GAMA' date='Oct 25 2006, 03:40 PM' post='104763']
[quote name='claudia2006' date='Oct 25 2006, 02:30 PM' post='104750']
Daca ai TVA, pai baza impozabila unde se trece pe decont?
[/quote]

Imi pare rau ca nu m-am facut inteleasa...era vorba de factura externa..nu de dvi..

[/quote]
Exact-baza impozabila in cazul unui import,este formata din valoarea in lei-RON a facturii externe+cheltuieli externe in valuta(cele legate de aducerea auto in tara,cum ar fi schimbarea jnumerelor,asigurarea pana la granita RO,cazarea persoanei care aduce auto in RO,etc)+taxe in vama(taxe vamale,comision vamal,accize)Deci,toate acestea se trec la baza impozabila.La aceste valori declarate in vama,se aplica TVA,care se trece in jurnal.Iti pot trimite prin mail un model de calcul pt.import,pe care eu il practic de ani de zile si prin verificare cu soft-ul cu care lucrez,totul este OK.Da-mi o adresa de mail,sau spune-mi cum doresti sa-ti trimit
[/quote]

Da, as dori modelul respectiv. Multumesc. Mail-ul meu este clodel2004@yahoo.com

[L 79]

Daca esti dragut/a, as dori si eu un model la pisoi161@yahoo.com
Multumesc

[claudia2006]

L 79, la Oct 25 2006, 05:41 PM, a spus:

Daca esti dragut/a, as dori si eu un model la pisoi161@yahoo.com
Multumesc

[GAMA]

claudia2006, la Oct 25 2006, 05:50 PM, a spus:

L 79, la Oct 25 2006, 05:41 PM, a spus:

Daca esti dragut/a, as dori si eu un model la pisoi161@yahoo.com
Multumesc

v-am trimis fisierul acum.imi cer scuze pt.intarziere,am lipsit un timp de langa calculator
va doresc succes

[gavrosche]

v-am trimis fisierul acum.imi cer scuze pt.intarziere,am lipsit un timp de langa calculator
va doresc succes
[/quote]
Se poate si pt. mine? gavrosche@hotmail.com

[GAMA]

[quote name='gavrosche' date='Oct 25 2006, 07:04 PM' post='104782']
v-am trimis fisierul acum.imi cer scuze pt.intarziere,am lipsit un timp de langa calculator
va doresc succes
[/quote]
Se poate si pt. mine? gavrosche@hotmail.com
[/quote]
Deal! L-am trimis

[dana dima]

claudia2006, la Oct 25 2006, 09:34 AM, a spus:

Buna ziua, am o mare nelamurire..si va rog foarte mult sa ma ajutati.

Am importat un autoturism, actele care le am sunt factura externa, dvi( am platit tva) .
Intrebarea mea este daca valoarea facturii externe se trece in decontul de tva.

Nu stiu daca m-am facut inteleasa, dar va rog sa ma ajutati.

treci in registrul de cumparari
iar in decont treci suma la tva deductibil

[claudia2006]

[/quote]
v-am trimis fisierul acum.imi cer scuze pt.intarziere,am lipsit un timp de langa calculator
va doresc succes
[/quote]


Multumesc foarte mult pentru model..este intradevar foarte util..

O zi buna..si spor la munca!!