4 replies to this topic

[adina.]

Am urmatoarea nelamurire:
1) primesc un bilet la ordin/cec si inregistrez: 413 = 411

2) Operatiunea contabila 511 = 413 o inregistrez :
- la primirea biletului la ordin/cec ?
- la scadenta biletului la ordin/cec ?
- la incasarea biletului la ordin/cec ? urmata de op. 512 = 511

Cum este corect ? Ca valoarea efectelor comerciale nedecontate sa se regaseasca in soldul contului 413 sau in soldul contului 512 ?

[dana_cz]

Eu fac asa:
1. acceptarea biletului la ordin
413 = 411
2. depunerea la banca spre incasare:
511 = 413
3. incasarea biletului la ordin:
5121 = 511

In 413 am biletele la ordin primite (nedepuse inca la banca) iar in 511 am biletele la ordin depuse la banca (dar neincasate inca)

[GeForce]

Primirea unei file de Cec: 5112 = 4111
Decontarea prin prezentarea la banca si incasarea contravalorii acesteia in contul curent: 5121 = 5112

[GeForce]

Primirea unei file cec: 5112 = 4111
Incasarea acesteia prin banca: 5121 = 5112
Soldul contului 5112 reprezinta valoarea cecurilor neincasate.

[dana_cz]

Practic tu contopesti primele 2 inregistrari ale mele. Dar:

1. Poate nu ai multe bilete intr-o luna sau/si poate le si depui in banca in momentul in care le primesti.
Daca nu, cum le tii evidenta fara un al treilea cont? De unde mai stii ce ai (sau ar trebui sa mai ai) in sertar si ce e la banca?
Daca stau la tine mai bine de o luna si mai sunt si cu nemiluita intr-o luna, cum mai stii ce e cu ele?

2. Pe langa faptul ca nu mai stii care pe unde ar trebui sa fie, nu mi se pare nici corect sa le tii pe un cont la banca (gr.51) cand ele stau la tine in sertar chiar si de la o luna la alta.

3. In plus, ele imi apar si pe extrasul de cont de la banca de doua ori: atat la depunere cat si la incasarea care poate fi si peste mai mult de o saptamana si deloc! (ca s-a intamplat nu o data). Cum inregistrez cele 2 extrase?
Sincer, si daca nu as gasi nici un cont in planul de conturi pe unde sa le tin separat evidenta, ar trebui sa inventez eu unul sa ma descurc in ele!