Societatea noastra a transportat si montat usi frigorifice la o societate comerciala din Timisoara, in baza unui contract de prestari servicii incheiat cu antreprenorul general al obiectivului de investitii. Acest antreprenor a achizitionat usile frigorifice direct din import, iar societatea noastra a asigurat transportul la obiectiv, montajul si punerea in functiune.
Facturarea pentru acest serviciu (transport + montaj) catre antreprenorul general, s-a facut cu TVA, iar acesta urma sa factureze intreg pachetul de lucrari oferit prin contractul sau cu clientul final.
Societatea care a beneficiat de serviciile noastre, respectiv antreprenorul general al obiectivului de investitii, nu accepta factura emisa de noi cu TVA, invocand faptul ca prestatia e supusa regimului de taxare inversa, fara TVA, si ne comunica ca trebuie sa o stornam.
Avem uramatoarele intrebari :
1. Ne incadram in "lucrari de constructii montaj" pentru partea de montaj?
2. Am facturat corect ?
3. Trebuia sa mentionez „taxare inversa” pe factura?
4. Cum procedez cu stornara facturii in cazul in care se aplica taxarea inversa?