31 replies to this topic

[a.enescu]

gramaco, la 12 October 2011 - 07:33 PM, a spus:

a.enescu, la 12 October 2011 - 07:26 PM, a spus:

Eu n-am inteles cum ai inregistrat. Parerea mea este ca se inregistreaza astfel:
2133 = 404 36.114,80
4426 = 4427 8.667,55
635 = 4426 8.667,55

Ideea este ca acel TVA ajunge sa fie achitat catre stat.

Cu stima

TVA intra in valoarea autoturismului , de aceea era 2133 = 4426 8667.55 .

m-ai bagat in ceata. De unde le scoti? Unde scrie ca TVA intra in valoare auto?

[micky4you]

Buna tuturor, cu scuzele de rigoare, sunt noua pe acest forum, si nu stiu unde sa incadrez aceasta intrebare.
Cum inregistrez o achizitie intracomunitara avand un magazin de desfacere cu amanuntul. Ma intereseaza in special TVA-ul si adaosul comercial.Nu as vrea sa dublez TVA-ul .Va multumesc !

[gramaco]

a.enescu, la 14 October 2011 - 05:07 PM, a spus:

m-ai bagat in ceata. De unde le scoti? Unde scrie ca TVA intra in valoare auto?

hai sa te scot din ceata , musai no

circulara ANAF de mai jos :

http://discutii.mfin...ULARA_OUG34.pdf

[gramaco]

micky4you, la 21 October 2011 - 07:39 AM, a spus:

Buna tuturor, cu scuzele de rigoare, sunt noua pe acest forum, si nu stiu unde sa incadrez aceasta intrebare.
Cum inregistrez o achizitie intracomunitara avand un magazin de desfacere cu amanuntul. Ma intereseaza in special TVA-ul si adaosul comercial.Nu as vrea sa dublez TVA-ul .Va multumesc !

daca ai factura primita cu TVA , atunci pretul de pe achizitie de pe NIR-ul tau va fi total factura furnizorului ( inclusiv TVA inscris pe ea cel din tara respectiva din UE ) .

daca factura e fara TVA ( adica i-ai dat un cod valid de TVA furnizorului) , aplici taxarea inversa si pretul de achizitie al tau de pe NIR va fi total factura de la furnizor care de data asta nu va avea TVA extern inscris pe ea.
In cazul acesta va trebui sa fii inscrisa in ROI si sa completezi declaratia 390 cu privire la achizitiile intracomunitare .

In primul caz pretul tau de achizitie va fi mai mare , in al doilea caz mai mic. ( ramane sa vezi cu adaosul cum faci sa-ti renteze vanzarea )

[micky4you]

gramaco, la 21 October 2011 - 08:22 AM, a spus:

micky4you, la 21 October 2011 - 07:39 AM, a spus:

Buna tuturor, cu scuzele de rigoare, sunt noua pe acest forum, si nu stiu unde sa incadrez aceasta intrebare.
Cum inregistrez o achizitie intracomunitara avand un magazin de desfacere cu amanuntul. Ma intereseaza in special TVA-ul si adaosul comercial.Nu as vrea sa dublez TVA-ul .Va multumesc !

daca ai factura primita cu TVA , atunci pretul de pe achizitie de pe NIR-ul tau va fi total factura furnizorului ( inclusiv TVA inscris pe ea cel din tara respectiva din UE ) .

daca factura e fara TVA ( adica i-ai dat un cod valid de TVA furnizorului) , aplici taxarea inversa si pretul de achizitie al tau de pe NIR va fi total factura de la furnizor care de data asta nu va avea TVA extern inscris pe ea.
In cazul acesta va trebui sa fii inscrisa in ROI si sa completezi declaratia 390 cu privire la achizitiile intracomunitare .

In primul caz pretul tau de achizitie va fi mai mare , in al doilea caz mai mic. ( ramane sa vezi cu adaosul cum faci sa-ti renteze vanzarea )

[micky4you]

micky4you, la 21 October 2011 - 09:24 AM, a spus:

gramaco, la 21 October 2011 - 08:22 AM, a spus:

micky4you, la 21 October 2011 - 07:39 AM, a spus:

Buna tuturor, cu scuzele de rigoare, sunt noua pe acest forum, si nu stiu unde sa incadrez aceasta intrebare.
Cum inregistrez o achizitie intracomunitara avand un magazin de desfacere cu amanuntul. Ma intereseaza in special TVA-ul si adaosul comercial.Nu as vrea sa dublez TVA-ul .Va multumesc !

daca ai factura primita cu TVA , atunci pretul de pe achizitie de pe NIR-ul tau va fi total factura furnizorului ( inclusiv TVA inscris pe ea cel din tara respectiva din UE ) .

daca factura e fara TVA ( adica i-ai dat un cod valid de TVA furnizorului) , aplici taxarea inversa si pretul de achizitie al tau de pe NIR va fi total factura de la furnizor care de data asta nu va avea TVA extern inscris pe ea.
In cazul acesta va trebui sa fii inscrisa in ROI si sa completezi declaratia 390 cu privire la achizitiile intracomunitare .

In primul caz pretul tau de achizitie va fi mai mare , in al doilea caz mai mic. ( ramane sa vezi cu adaosul cum faci sa-ti renteze vanzarea )

Iti multumesc pt raspuns, mai exact ma intereseaza inreg. contabile, in cazul in care se face o achizitie intracomunitara de marfuri receptionate intr-o gestiune cu amanuntul. De ex. furnizorul A din Spania imi emite o fact. in val de 10.000 ron(valoare fara TVA- de fapt factura nu contine TVA), iar val marfii receptionate cu amanuntul este de 18.000 ron (care reprezinta valoarea marfii la pret de vanzare cu TVA). Va multumesc.

[gramaco]

1. primirea facturii de la furnizorul din ES :

371 = 401 10.000 ( pret de achizitie) PA
4426 =4427 2.400 ( mecanismul taxarii inverse)

2. generarea receptiei la pret de vanzare cu amanuntul :

371 = 378 4516 (adaos) AD ; cam 45 % ....nu-i rau
371 = 4428 3484 (TVAneex) TVAneex

astfel incat PV = PA + AD + TVAneex

[micky4you]

gramaco, la 21 October 2011 - 10:15 AM, a spus:

1. primirea facturii de la furnizorul din ES :

371 = 401 10.000 ( pret de achizitie) PA
4426 =4427 2.400 ( mecanismul taxarii inverse)

2. generarea receptiei la pret de vanzare cu amanuntul :

371 = 378 4516 (adaos) AD ; cam 45 % ....nu-i rau
371 = 4428 3484 (TVAneex) TVAneex

astfel incat PV = PA + AD + TVAneex

Multumesc inca odata! Gramaco

[gramaco]

nu ai de ce , micky
si sa nu uiti sa declari in 390 achizitia si sa fii inscrisa inaintea efectuarii acesteia in ROI .

Aceasta postare a fost editata de gramaco: 21 October 2011 - 10:45 AM

[dragosdana]

O soc com platitoare de tva doreste sa achizitioneze din Gemania un autoturism de la o persoana fizica. Ce obligatii are soc com cu privire la tva?

[Consultant fiscal]

Nu exista nici o obligatie privind TVA. Puteti face analogie cu cazul in care pers. fizica respectiva este din Romania.

[pasaroi]

si pe decont 300 oare se trece la randul 5 + 5.1 si 18 + 18.1 10.000 si 2.400 la tva sau doar 10.000 si la tva 0, ca doar si factura este cu 0 tva?