1 reply to this topic

[Grigore Doru]

Buna ziua,

Vreau sa facturez prestari de servicii IT catre o firma din UE, valoarea contractului este de 500 Eu, cursul de schimb 4.263, ok m-am inregistrat in ROI dar nu stiu cum sa intocmesc factura, o sa facturez in euro sau o sa facturez in lei la cursul BNR din ziua respectiva? La TVA o sa scriu scutit cf art........... sau o facturez cu TVA? Iar dupa facturare o sa fac 4426=4427 (autolichidarea taxei pe valoarea adaugata) cu suma de 511.56, este corect?
Trebuie sa inregistrez aceasta operatie in D390? Care este termenul de depunere eu fiind platitor de TVA trimestrial?

Va multumesc.

[Lexiroxi]

Factura emisa pentru serviciile IT o vei intocmi in euro, purtand mentiunea „neimpozabil in Romania” in cazul in care ai codul VAT al beneficiarului. Beneficiarul aplica taxarea inversa in tara lui. Declaratia 390 are termen de depunere 25 a lunii urmatoare intocmirii facturii.
Daca beneficiarul este persoana fizica stabilita in UE, fara cod valid de TVA, Facura o vei intocmi in euro cu TVA, la valoarea contractului, vei inscrie TVA-ul aferent, atat in euro cat si in lei.