1 reply to this topic

[andreea_dumitrascu]

Buna ziua,

Am si eu urmatoarea situatie in contabilitate: am incasat un client (persoana juridica) prin banca (cont colector), apoi peste cateva zile clientul s-a razgandit si vrea banii inapoi, dar nu vrea sa primeasca banii tot prin banca pentru ca sustine ca nu are un cont bancar. In situatia aceasta este corecta inregistrarea unei dispozitii de plata si sa ii trimitem banii cash, prin curier? cum se inregistreaza in contabilitate? 4111.xxx= 5311, este corect? Ca si program de contabilitate folosesc SAGA, si mi-a fost permisa aceasta inregistrare, adica 4111 pe debit. Nu stiu daca este si corect dpdv contabil.

Va multumesc,
O zi buna!

[Otilia Alupei]

operatiunile de corectie se fac prin stornare, in caz contrar iti incarci artificial rulajele conturilor si asta nu-i corect dpv. contabil.
sit. este cu atat mai stricta pt contul 4111 care trebuie sa se coreleze cu alte 2 ct. si anume 704/707 si 4427 - corelatii verificate, fara exceptie, de catre orice control fiscal !

pt a-ti oferi o solutie corecta trebuie sa ne spui daca clientul a primit marfa/ serviciul si apoi a returnat-o / a refuzat serviciul DAR apucase sa plateasca sau e vb doar de un avans fara livrarea a ceea ce a platit.
sunt 2 cazuri distincte si trebuie tratate ca atare, insa ce pot sa-ti spun cu siguranta este ca inreg. ta 4111=5311 NU este corecta fiindca, cf. OMFP 3055/2009, ct. 4111 e de activ, deci o suma inreg. cu semnul + in debitul ct. il incarca, NU il descarca.

pt a inreg. restituirea banilor catre client va trebui sa stornezi suma incasata de la acesta, adica sa faci operatiunea de incasare in rosu (ct. 4111 in credit).

deci, da-ne amanuntele cerute si iti vom oferi inreg. corecte.