3 replies to this topic

[ATAPELEA]

Buna ziua.
Am urmatoare sitiatie:
-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 3-2013)
-in anul 2014 am depus decatatia 101 (aferenta exercitiului fin. 2013) cu o suma de recuperat -10.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 -10.000 (in luna martie 2014 ?!?! -din greseala )

Deci:
- declaratiile 100 si 101 sunt depuse corect
- fisa de la administratie are sume corecte in ia
- contul 441 pe total are un sold corect si un rulaj corect (soldul de la sfarsitul anului 2013 se reporteaza in anul 2014 si impreuna cu rulajul din 2014 da un rezultat corect)
-contul 441 bate cu fisa de la administratie

PROBLEMA:
-contul 691 care are un rulaj in anul 2014 aferent anului 2013
-acesta influenteaza contul 121
-influenteaza calculul impozitului pe profit (declaratia 101 cred ca o "rezolv" eu sa fie bine)
-si cel mai deranjant este ca influenteaza bilantul

CE DORESC:
- "SA DISPATA" suma de -10.000 lei din contul 691 fara sa influenteze alte conturi (in special 441 care este corect)

Multumesc anticipat si va doresc sanatate.

Aceasta postare a fost editata de ATAPELEA: 20 February 2015 - 02:33 PM

[bs09]

Inregistrarile in exercitiul current a cheltuielilor si veniturilor aferente unui alt exercitiu financiar se realizeaza prin contul 117

In concluzie,daca ai depus bilant la 30.06.2014, storneaza nota contabila in trimestrul 4 si inregisreaza prin 117

117 = 441

In felul asta nu se mai afecteaza cheltuiala cu impozitul pe profit a anului 2014.

Off topic, ceva nu functioneaza bine in forum, ma impiedica sa scriu coerent, apas tasta si nu scrie, face corectii gramaticale in limba engleza.... foarte greu.

[gyongyiv]

buna ziua
problema mea ar fi urmatoarea: am preluat o firma de la o doamna contabila, care mi a oferit o balanta in care aveam sold debitor la 441, eu am crezut o pe cuvant si am plecat mai departe cu soldul respectiv... am depus declaratia 101 pe 2012 si 2014 ( in 2013 am fost micro) cu suma de pe debitul contului 441 normal ca impozit/profit achitat in plus. Acum am verificat la finante si se pare ca ei nu au aceasta suma achitata "in avans" in fisa, am verificat actele si se pare ca s a gresit .... cumva s a preluat soldul din 4111 in 441 :(. Ei eu am sa fac modificarea in balanta din iunie 2015, dar intrebarea mea e ca trebuie sa depun rectificative la 101 pe anii 2012 si 2014 nemodificand balantele din decembrie pe acesti ani?
bun si apoi cu soldul debitor care mi va ramane pe 411 ce fac? il trec pe 658 nedeductibil??

Multumesc:)

[Otilia Alupei]

da, poti face rectificative la D101 fara sa modifici balantele aferente lunilor dec.

soldul lui 411 trebuie identificat ca si client/factura... pana atunci se trece pe creante incerte.
cu trecerea pe chelt., fie si neded., e ceva mai complicat.