5 replies to this topic

[catalina_cc]

Am urmatoarea situatie, va rog sa ma ajutati cu un raspuns:
daca o firma a prestat un serviciu in luna februarie anul curent si a descoperit abia in luna noiembrie ca nu a facut nici contractul, nici factura la momentul respectiv, care sunt implicatiile fiscale daca face contractul si factura in luna noiembrie pentru serviciile prestate in februarie?

Multumesc.

[Otilia Alupei]

dupa parerea mea, lucrurile se pot rezolva astfel :

- contract cu data anterioara prestarii efective (nu are nici o implicatie fiscala, nu deranjeaza pe nimeni cu nimic, e doar o chestiune intre 2 parteneri de afaceri, asa ca antedatarea nu pune nici o pbl. daca partenerii sunt de acord cu asta).
- facturare luna nov. cel mai tarziu, daca nu exista posibilitatea macar in oct (ca tot nu s-a inchis luna dpv fiscal, dar conteaza, poate, la tva daca sunteti platitori lunar sa corectati cat mai repede)
- implicatiile sunt in defavoarea statului fiind vb de un venit din prestari nedeclarat la timp si de tva colectat aferent (consecinta este ca ati platit mai putin impozit pe profit la 3 trimestre si tva - daca iesea de plata)

prin urmare :
- recalculati toate aceste dari incepand cu luna febr/ martie, in fct de vectorul fiscal pe care il aveti
- treceti tva la regularizari in primul decont
- calc. singuri majorarile de intarziere ca sa vada fiscul ca va asumati greseala (conteaza !)
- platiti dif. astfel rezultate (si asta conteaza mult in abordarea de la urmatorul control) !

"numai cine nu munceste, nu greseste", se spune !
important este sa corectati eroarea imediat ce ati vazut-o si sa va asumati eventualele consecinte (fiscale, in cazul asta).

[Cr1st1anD]

Sau, daca serviciul prestat va permite acest lucru, de ce nu agreati cu clientul dvs. sa il "prestati" in noiembrie...zic si eu

[Otilia Alupei]

in atata timp, crezi ca "prestarea" nu s-a folosit si nu se poate vedea asta in activitatea firmei ? in acest caz, cum ar putea explica existenta ei daca nu accepta ca ea a aparut la acea vreme ?
datele din conta nu mai pot fi modificate pana la 30.06 fiindca s-a depus bilantul deja (presupun).

[catalina_cc]

Multumesc pentru raspuns.
Daca cele 2 parti nu vor sa antedateze contractul este in regula daca in contract se mentioneaza ca serviciile au fost prestate anterior?

[Otilia Alupei]

dupa parerea mea, intocmirea ctr. dupa prestarea serviciului este stupida !
ce rost mai are sa faceti un ctr. dupa ce serviciul a fost deja prestat ?? ctr. se face inainte, nu dupa - e o chestiune de logica economica elementara, mai oameni buni !

daca nu vreti ctr. antedatat, facturati si gata.
ar fi bine sa aveti macar un deviz (ca sa zic asa) la acea data, pt prestarea efectuata, un PV , ceva ....