15 replies to this topic

[nico1979]

Buna ziua!
Am un SRL (comert cu amanuntul) preluat de la altcineva si nu stiu cum sa-l reglez, aceasta situatie vine de o jumatate de an, in fiecare luna am sold debitor la 4428 din 07.2015.Pe balanta la 31.12.2015 am:
sold debitor 371 = 1451,98
sold creditor 378 = 1359.78
sold debitor 4428 = 1056.56. (?).
Ce ar trebui facut? Inventarul s-a facut in 12.2015 si cam asta e suma la vanzare, adica 1450 lei. Va rog sa-mi spuneti ce inregistrari contabile trebuie facute, eu cred ca sunt greseli mai vechi, poate din descarcarea de gestiune.
Multumesc

[cristina5859]

Eu zic ca este o greseala de la descarcarea de gestiune fiindca la 4428 trebuia sa ai un sold creditor de 281,03 lei. Ar trebui sa verifici din urma cum s-a facut descarcarea de gestiune si sa reglezi cu 378 si 607

[nico1979]

Da, asa m-am gandit si eu, dar nu prea stiu cum sa reglez. (practica un adaos de 100%)
Va rog sa ma ajutati si pe mine cu notele si calculele

[cristina5859]

Eu ti-as propune sa faci urmatoarele articole contabile fiindca trebuie sa tinem cont si de functiunea conturilor :
371= 4428 cu suma de 1.337,59 lei
607 = 371 cu suma de 1337,59 lei ,

si atunci vei ramane la 4428 cu un sold creditor in suma de 281,03 lei cat ar trebuie sa fie corect si lunar, dupa ce faci descarcarea de gestiune sa verifici corelatia dintre 371 si 4428.

Dar, sa vedem ce zic si ceilalti colegi poate ei au alta solutie !

[nico1979]

Da, cred ca ar fi o solutie, dar problema cea mai mare este cum reglez 378?

[mgabi]

cristina5859, la 18 February 2016 - 08:15 AM, a spus:

Eu zic ca este o greseala de la descarcarea de gestiune fiindca la 4428 trebuia sa ai un sold creditor de 281,03 lei. Ar trebui sa verifici din urma cum s-a facut descarcarea de gestiune si sa reglezi cu 378 si 607

Ti-a dat raspunsul de la inceput!

[cristina5859]

nico1979, la 20 February 2016 - 01:05 PM, a spus:

Da, cred ca ar fi o solutie, dar problema cea mai mare este cum reglez 378?

Nu 378 este problema cea mai mare , ci 4428 ! Intrebarea este ai marfuri numai cu 24% ?

[nico1979]

Da, toata marfa este cu 24% pana la 31.12.2015.

[cristina5859]

Cu siguranta nici 378 nu este corect fiindca imi este greu sa cred ca intre soldul contului 378 si al lui 371 sa fie o diferenta de doar 92,20 lei ! Mai ca-mi vine sa zic ca cine a calculat pretul de vanzare al marfurilor nu a calculat corect

[nico1979]

Da, asa cred si eu, trebuie reglat si 378, dar nu stiu cum

[cristina5859]

Fiindca ai stocul asa de mic si ai si inventarul facut la 31.12.2015 , o solutie ar fi sa cauti facturile + nir-urile pentru marfurile aflate in stoc la 31.12.2015 si sa vezi cum au fost intocmite ......sau sa verifici balantele de unde nu mai corespunde corelatia dintre soldurile 371 si 4428

Aceasta postare a fost editata de cristina5859: 24 February 2016 - 08:25 AM

[nico1979]

Problema nu e din decembrie, vine de cel putin 3 ani , acum 3 ani a preluat un al doilea contabil balanta la care nu erau corecte aceste corelatii, acest al doilea a facut corect descarcarea de gestiune, dar nu a umblat la solduri, acum, micsorandu-se atat de mult stocul sigur ca in loc de credit s-au dus pe debit.
Rugamintea mea este, daca stiti vreun mod de calcul, vreo formula sa aflu aproximativ cat ar fi 378., mai mult de atat nu am ce sa fac, nu pot sa iau contabilitatea din 2007 pana acum.

[mgabi]

Solutia iar ti-a dat-o deja @cristina5859:

Vezi inventarul de la 31.12, cauti nirurile pe care au intrat produsele care mai exista pe stoc, vezi EXACT ce adaos au avut si reconstitui sumele.
Trebuie sa lucrezi pe inventar, altfel nu se poate determina corect.

Daca vrei o varianta de aproximare, poti calcula un adaos mediu din ultimele luni si pornind de la acel procent sa determini soldul lui 378 (adica sa presupui ca ai cam acelasi adaos pe sold) ... dar este o varianta de urgenta, este posibil sa ai pe stoc produse cu adaosuri foarte diferite in functie de tip/perioada de achizitie ... etc.

[cristina5859]

Ma gandesc ca nu are vreun rost sa calculeze un adaos mediu la ultimele luni fiindca este irelevant atat timp greseala vine din urma cu trei ani , parerea mea !

Degeaba al doilea contabil a facut descarcarea de gestiune corecta daca nu a umblat si la solduri fiindca alea sunt verificate la un eventual control. Data fiind situatia, eu daca as fi in locul tau as proceda cum ti-am scris in posturile anterioare urmand ca luna de luna cand faci descarcarea de gestiune sa verifici corelatia dintre soldurile conturilor 371 si 4428.

[nico1979]

In primul rand iti multumesc pentru sfaturile primite si da, sigur ca dupa ce le voi pune la punct, le voi verifica dupa descarcarea de gestiune. Cel de al doilea contabil nu a vrut sa isi asume raspunderea, regland acele solduri, inteleg nici mie nu imi cade deloc bine sa fac niste inregistrari doar ca sa corectez greselile altora.

[cristina5859]

Cu placere ! Este adevarat ca nu vrei sa-ti asumi greseala altora si mi se pare si firesc sa fie asa, insa soldurile la 371 si 4428 trebuie sa fie reglate de cineva . Eu as cere o nota explicativa de la administrator deoarece anual trebuia facuta inventarierea patrimoniului si el trebuia sa stie ca acele solduri din balanta nu corespund cu realitatea si as face inregistrarile contabile pentru reglarea soldurilor la 371 si 4428 si pe parcurs cand faci descarcarea de gestiunea vei vedea si la 378 cum va iesi soldul lunar . Orice control iti va veni va verifica corelatia intre 371 si 4428