Iaro

Am urmatoarea problema: O firma A (furnizor al companiei in care lucrez) a emis in luna noiembrie 2007 un aviz pe baza caruia a adus marfuri la societatea mea , sa spunem firma B. Bun! Apoi la un interval apreciabil de timp s-a decis de catre patronul firmei sa se returneze marfa respectiva de la firma B catre firma A. Problema care se pune este in baza caror documente? Daca eu firma B emit aviz catre firma A, cu exact aceiasi cantitate si aceleasi produse, atunci in evidenta contabila voi avea Clienti - facturi de intocmit (ct. 418) cu sold Debitor sa spunem 1000 lei , in acelasi timp voi avea Furnizori - facturi nesosite (ct. 408) cu Sold Creditor tot de 1000 lei!
In fond cele doua se anuleaza ca este vb despre aceiasi firma implicata (adica Firma A), care odata este furnizor, iar alta data este client. Insa ca si functionalitate a conturilor lucrurile nu stau deloc asa ca la ct. 418 am sold debitor, iar la ct. 408 am sold creditor. Cum sa fac?
Sa fac un proces verbal de compensare, intre firma A si firma B, in care sa trec cele doua documente (avizul din 2007 si avizul din 2008), si prin intermediul caruia sa pot inchide cele doua solduri existente in cele doua conturi (418 si 408)?
Ce ma sfatuiti sa fac? Nu stiu cum sa procedez?

Obs: Stornez adaosul comercial si tva neexigibil aplicat asupra marfurilor la momentul achizitionarii, astfel incat valoarea avizului emis sa coincida cu valoarea avizului primit, tocmai pentru a realiza trasferul dreptului de proprietate asupra respectivelor marfuri!
Mentionez faptul ca furnizorul nu doreste sa faca aviz de retur (in rosu) si nici factura (in negru si apoi in rosu). E oarecum mai dificil sa comunicam cu ei!

Ce e corect pentru a se intocmi: Scrisoare de transport sau Foaie de parcurs pentru marfuri?

Noile coduri Caen intrate in vigoare din 01 ianuarie 2008, vor duce la schimbarea Certificatelor de Inmatriculare eliberate de Oficiul Reg. Com.? Daca este asa, atunci cine va suporta cheltuiala generata de schimbarea vechilor certificate de inmatriculare? Firmele sau Statul?

Avand in vedere prevederea Guvernului conform careia ziua de 24 decembrie 2007 este nelucratoare pentru bugetari, este posibil ca declaratiile si platile sa le putem efectua pe data de 27 decembrie 2007, care este prima zi lucratoare dupa Craciun? Va intreb deoarece mai am o serie de declaratii de depus si de impozite si taxe de platit insa nu stiu daca va fi posibil in saptamana 17-21 decembrie sa definitivez situatiile lunii noimebrie.

As dori sa intreb daca este posibil ca inventarierea patrimoniului sa se realizeze in cursul lunii (perioada 20-25), si nu la finalul acesteia? Daca efectuarea inventarului faptic are loc in perioada 20-25 ale lunii prin cantarire, masurare, numarare, etc., iar soldurile din casa, banca, clienti, furnizori, se efectueaza pe baza extraselor de cont, a registrului de casa, a creantelor sau obligatiilor existente la data de 30-31 ale lunii este vreo problema? In cat timp trebuie finalizata inventarierea (proces verbal de evidentiere a rezultatelor inventarierii) de la finalizarea inventarierii faptice? Ce amenzi sunt prevazute pentru neefectuarea inventarierii cel putin o data pe an? Daca inventarul faptic are loc intre 20-25 ale lunii si inventarul scriptic (al celorlalte elemente, in afara celor din categoria bunurilor) se realizeaza pe 30-31 ale lunii, se poate ca rezultatele inventairerii sa fie cuprinse si corelate cu situtia financiara anuala de la sfarsitul anului, fiind considerata inventariere anuala a elementelor patrimoniale?
Daca administratorul este in acelasi timp si gestionar al unitatii respective, cum este posibil ca el insusi sa emita decizia de inventariere si in acelasi timp sa fie si in comisia de inventariere si sa fie si cel care este controlat, deoarece in OMFP 1753/2004 se specifica ca la inventariere nu poate participa gestionarul respectivei gestiuni. De asemenea contabilul nu poate face parte din comisia de inventar, insa de cele mai multe ori el este trecut in acea comisie, din cauza lipsei de personal calificat din punct de vedere economic care ar trebui sa faca lucrarile de inventariere. Unele aspecte din cotidianul de zi cu zi al activitatii de inventariere a patrimoniului unei societati se bat capa in cap, cu legislatia in vigoare (OMFP 1753/2004).
Astept raspunsuri din partea celor cu experienta in domeniu si eventuale solutii de a iesi din situatiile jenante cu care ne confruntam cateodata in activitatea noastra.