crisstinuta

Multumesc mult ,acum tot sapand incep sa ma intreb daca e corect sa pun pe venituri toate incasarile din taxa de participare si pe cheltuiala plata castigurilor sau sa inregistrez pe venituri doar diferenta IN , OUT si doar premiile acordate (jackpot) sa le trec pe cheltuiala .
Acum nu ma refer strict la decont ci chiar la sala noastra de jocuri
Firma este microintreprindere si nu e totuna
practic pe rapoartele zilnice ce le primesc nu apar totalizat taxa colectata si total plati castiguri pe zi .doar ultima rubrica (18) unde apare centralizat practic acest profit sau aceasta pierdere zilnica

Off , iar revin cu decontul in participatiune, caci tot nu mi-e clar , deoarece firma organizatoare este microintreprindere.

pe concret :

am total incasari din taxe de participare 26200 lei
total premii acordate 17450 lei

decontul l-am intocmit astfel venituri brute 8750 lei
taxe expl jocuri -1800 lei
profit net 6950 lei rezulta din cota de 50 % 3475 lei


deci 4111= 708 26200 lei
5311=4111 26200 lei
6588=5311 17450 lei

apoi 458 =708 -13100 lei
6588=458 -8725 lei
635 = 458 -900 lei lei

458 ramane sold creditor 3475 si inchid cu plata 458=5311 3475 lei



sau stornez doar venitul brut 458 =708 -4375 lei
si recuperez 50% taxe licenta 635=458 -900 lei
si plata 458 =5311 3475 lei

suna altfel din punct de vedere al impozitului micro

Buna ziua ,
agentia de turism careia ii tin evidenta urmeaza sa devina platitoare de tva.( factureaza catre pers fizice)
Am inteles ca :
1. pachetele turistice NON UE , transportul international sunt scutite mentiune SDD
2. pachetele UE si transportul national , tva la marja -nu se evidentiaza pe factura -mentiune tva inclus
se colecteaza tva 19% din marja -aceasta e cota corecta?
3.nu deduc tva de la parteneri care imi vand pachete turistice ( nici taxare inversa nici 390 pt extern)
4.pentru alte servicii deduc tva , facturile de reclama Facebook (pt care acum platesc tva prin D301) aplic taxare inversa

Va rog cine are in evidenta agentii platitoare de tva sa imi spuna daca m-am documentat bine .

Am niste dubii la deducerea tva de la hoteluri din tara care imi emit fct cu tva 5% ele avand mentionat tva-ul pe factura ....
Multumesc , si sper am reactivat acest topic

Am vrur sa-ti multumesc Otilia si am apasat din greseala pe report

Buna ziua,
Nu am scris de foarte multa vreme aici.Dar tot sper ca ma va ajuta cineva.
Am o firma care prelucreaza materii prime primite de la o firma din Italia .Produsele finite nu le livreaza inapoi ci le livreaza la beneficiarul ,o a treia firma ,din Ungaria .
toate firmele sunt platitoare de tva.
Deci ,firma A di Italia ,livreaza la firma B din Romania materiile prime .
Firma B din Romania dupa prelucrare factureaza firmei din Italia inapoi materii prime +manopera
dar expediaza firmei C din Ungaria produsele finite.CMR este vizat in Ungaria.
Presupun ca firma din Romania factureaza fara tva si declara livrare intracomunitara,firma din Italia
nu declara achizitia intracomunitara dar declara livrarea ca triunghiulara,iar firma din Ungaria face taxare inversa.
Cel mai important e ca nu sunt sigura firma din Romania trebuie sa factureze cu sau fara TVA.Eu zic ca fara tva.Toata ziua am desenat triunghiuri si am vorbit singura.
Daca aveti timp ajutati-ma.