shayah_blue

Buna ziua,

As avea nevoie de ajutorul vostru.
Pentru o societate care are activitate de call center factura catre un partener din CE va fi SDD?
In acest caz, fiind vorba de o livrare intracomunitara se depune decont de TVA lunar sau trimestrial?

Va multumesc!

Nu ma ajuta nimeni cu un raspuns? :(

Va supun atentiei urmatorul subiect, atat din punct de vedere fiscal, cat si contabil... in speranta ca cineva imi va da un raspuns corect.

O societate primeste o factura in luna ianuarie 2008, aferenta unor costuri din luna decembrie 2007.
Din punctul meu de vedere, aceasta cheltuiala trebuie inregistrata la data documentului, chiar daca serviciul prestat de furnizor este aferent exercitiului financiar incheiat. Mentionez ca la data de 31.12.2007 nu aveam cunostinta ca se va (mai) factura ceva in contul anului 2007 (nu exista contract de prestari servicii).

Vin cei de la audit si imi spun NU... trebuie sa inregistrezi la data de 31.12.2007 costul aferent exercitiului, chiar daca factura ai primit-o in ianuarie 2008 (???)

Si eu ii intreb... pe ce baza fac inregistrarea la 31.12.2007? si ei imi spun ca pe baza facturii din ianuarie 2008 (???) si imi mai dau si nota contabila:
% = 408
6...
4428

Ce parere aveti voi despre asta?
Si care ar fi solutia pentru reflectarea in contabilitate a acestor tipuri de costuri, in conditiile in care, conform legii, documentele trebuie inregistrate in ordine cronologica, la data primirii si nu retroactiv!