daniel_vasilan

mariana_flo, la Aug 19 2008, 03:07 PM, a spus:

Si eu am "auzit" de aceasta lege, dar numai pe forumuri.
M-am interesat la Finante si raspunsul lor a fost ca nu exista aceasta prevedere, din pacate
Se pare ca este un zvon fara acoperire.

Raspunsul care mi-a placut cel mai mult a fost cel al lui nopris:

Quote

Referitor la acesta si la un post recent (cel cu Serbia) ... as vrea sa stiu daca in cazul respectiv, relatia este una de IESIRE. Furnizorul reprimind prin retur propria sa marfa o inregistreaza ca pe un "aviz negativ" ??!!! Asa deduc dupa logica de mai sus, cel putin.

Mai am o nelamurire:
intr-un sistem ERP complex, exista o relatie intre "Ordin de achizitie", "Receptie" si "Factura de cumparare".
Pe partea de vanzare, exista entitatile: "Ordin de vanzare", "Expeditie", "Factura de vanzare"
Cei care cunosc astfel de sisteme stiu modul cum interrelationeaza aceste entitati.
Cine ma poate lamuri cum se incadreaza returul+factura storno in sistemul de intrare (la beneficiarul nemultumit) si cel de iesire (la furnizor)?

Multumesc mult.

Multumesc foarte mult pentru acest raspuns.
Acum am inteles viziunea contabila, nu pot fi de acord cel putin dpdv al terminologiei, dar m-ati facut sa intuiesc fluxul documentelor din aceasta perspectiva.
Voi adapta programul incat sa se poata printa NIR pentru o miscare de retur MP la furnizor din datele de aviz.

Multumesc pentru raspuns.

Am studiat acest ordin, poate cam in graba, dar nu am vazut nimic despre aceste documente in rosu.
La sectiunea cu nota de receptie si constatare de diferente nu am vazut sa precizeze nimic legat de utilizarea NIR-ului la retururi, ci doar la receptii.
Nu am gasit ceva care sa indice imposibilitatea descarcarii din gestiune prin aviz de insotire in cazul precizat.
repet: nu este vorba despre anularea unei tranzactii, ci despre un flux continuu, cu implicatiile financiare ale recuperarii banilor.

Va rog, indrumati-ma mai exact, as dori sa gasesc fundamentarea legala a cererii contabilitatii

NU, n-am mai postat in alta parte. Pe conta.ro am mai intrat pentru a avizualiza diverse probleme de-a lungul timpului si acum n-am gasit explicatii exact pe ce aveam nevoie, de aceea am postat. Sunt foarte multumit de calitatea si promptitudinea raspunsurilor de pe acest site

Partea cu facturile mi se pare ok, ceea ce nu reusesc sa inteleg este cea cu inregistrarea pe NIR.
In viziunea mea, NIR este o intrare in magazie, iesiri fiind prin bon de consum sau aviz de insotire.

Ca sa fie clar, nu vorbim despre o eroare de inregistrare, ca sa fie nevoie sa stornam o tranzactie de magazie.
Pasii ar fi urmatorii:
1. Receptia s-a efectuat corect, s-a generat un NIR; marfa a intrat in gestiunea beneficiarului.
2. Se da in consum o cantitate din marfa.
3. Ajunsa pe sectie, se constata defecte la materia prima.
4. se returneaza in magazie, iar magazionerul face retur la furnizor, insotind marfa cu un aviz.
5. Furnizorul isi recunoaste vina si face o factura de storno pentru pozitiile si cantitatile returnate.
6. Contabilitatea inregistreaza aceste miscari, pentru a regla conturile.

La pasii 3-4, e posibil ca furnizorul sa constate probleme la anumite loturi de productie si sa retraga de la toti clientii sai aceste loturi,
urmand sa despagubeasca ulterior.

Cele 2 tranzactii (receptia si returul) mi se par legate doar din punct de vedere financiar, adica datorii, plati ...
dpdv al stocurilor descarcarea din gestiune oricum s-a efectuat cu acel aviz de retur.
Nu se storneaza (anuleaza) tranzactiile logistice sau contabile in acest caz, ele se produc pe un flux intrare-iesire,
ci doar datoriile sau banii platiti deja catre furnizor.

Viziunea mea este una logistica, recunosc, dar incerc sa inteleg diferentele intre cele 2 viziuni la fel de importante pentru activitatea unei firme de productie.