ileana nistor

pt. dna DOINA P.


In decl.100 / trim 3 am declarat imp. minim, adica 2150 RON , in contabilitate in trim. 3 am stornat 1.343 ron .


Va multumesc ...astept pareri

Buna !!

Va rog sa ma ajutati in urmatoarea problema :

1) Societatea se incadreaza la transa de imp.minim anual 8600 ron , respectiv 5733 /2009

2) IMPOZIT PROFIT /MINIM DECLARAT :

- Trim. 1 Pierdere , Imp.profit 0

- Trim. 2 Profit, impozit profit 2.776 , ceea ce ii mai mare decit 1433 imp.minim

- Trim. 3 Pierdere , imp.minim 2.150

- Trim. 4 Profit , imp. profit declarat 2.150 in decl.100 /25.01.2010 (la nivelul trim .3) , urmand sa depun decl. 101 in 25.04.2010.

3) Profitul brut impozabil la sf. anului 2009 ii 27.188, rezulta un imp.profit 16% = 4.350

Compar imp.profit anual 4350 cu imp.minim anual 5733 ? si platesc 5.733 pt.anul 2009 ? sau nu ?

4) In contab. am inregistrat in felul urmator:

Trim 2. 691 = 441 2.776 ;
Trim. 3 691 = 441 -1343 ( dif. dintre 2776 si imp.minim pe mai si iunie 1433) si
691 = 441 2.150

Trim. 4 691 = 441 2.150

RULAJ TOTAL 691 5.733 , iar soldul creditor 441 ii 807 RON , aceasta suma ar trebui s-o platim in 2010 , nu ? dar din decl. 101 nu rezulta nicaieri ca avem de dat 807 ron .

5) DECL.101 am facut-o astfel :

la C.II rd. 1 4350 ( imp.preluat din rd. 44)
rd. 3 2776
rd. 4 2150
rd. 5 2150
rd. 9 2150
rd.11 2150 programul se preste aici cu sumele , din cite vad eu , atit in decl. 101 cit si in decl 100 reiese ca am declarat imp./2009 suma de 7076 ( 2776 + 2150+2150) , ii o diferenta de 1.343 ( tocmai imp.stornat la trim III) , cred ca nu se regleaza nicaieri . Nu inteleg unde-i gresala !!!!!!

Cit ii impozitul pe profit / minim datorat pe 2009 , respectiv in balanta din decembrie 2009 ? Si cum trebe facuta declaratia 101 ?

VA multumesc anticipat !!

Buna ziua! Si eu sunt stagiara anul 3, Baia mare. Daca aveti ceva rezolvari, va rog sa imi trimiteti si mie pe ileananistor74@yahoo.com. plssss si mssssssss