ANAF: Prejudicii de 225 milioane lei reprezentand rambursari necuvenite de TVA

In ultimul an, organele de control fiscal din cadrul ANAF au decoperit cazuri de contribuabili care au solicitat TVA, cu rea-credinta, de la bugetul general consolidat al statului. Astfel, au fost instrumentate un numar de 29 de cazuri in care a fost stabilit un prejudiciu total de 225 milioane lei, reprezentand TVA, fiind sesizate organele de urmarire penala competente.

 

Intr-unul dintre cazurile investigate a fost descoperit un circuit tranzactional fictiv prin intermediul caruia patru societati coordonate de aceeasi grupare au solicitat si obtinut, fara drept, taxa pe valoare adaugata in suma totala de 44,54 milioane lei. Cele patru societati care au solicitat taxa pe valoare adaugata inregistrau achizitii fictive de utilaje frigorifice de la mai multe societati interpuse, create si controlate de beneficiarul real al rambursarilor ilegale cu scopul de a crea aparenta unor operatiuni care in fapt nu au existat.

 

In cadrul investigatiilor efectuate, principalul mod de actiune frauduloasa identificat consta in crearea unei TVA deductibile pe baza unor tranzactii fictive, fara caracter economic, derulate prin intermediul unor lanturi tranzactionale formate din contribuabili care au simulat un comportament fiscal conform, in fapt, acestia actionand pe paliere infractionale, cu roluri bine definite.

 

ANAF reaminteste ca relatiile dintre contribuabil si organul fiscal sunt fundamentate pe buna-credinta. In acest sens, contribuabilul trebuie sa isi indeplineasca obligatiile si sa isi exercite drepturile potrivit scopului in vederea caruia au fost recunoscute de lege si sa declare corect datele si informatiile privitoare la obligatiile fiscale datorate.

In cazul in care contribuabilii actioneaza cu rea-credinta pentru a obtine, fara drept, sume de bani cu titlu de rambursari de TVA, ANAF sesizeaza organele de urmarire penala, inclusiv in cazurile de tentativa. 

Manual de politici contabile - Stick USB

Vezi AICI detalii

Manualul Contabilului Incepator - stick (USB)

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vezi AICI detalii

Tot ce trebuie sa stii despre inspectiile fiscale

Tipuri de probleme pe care le poti rezolva utilizand Cartea Neagra a Controlului Fiscal

• acuzatia abuziva de evaziune fiscala
• incalcarea drepturilor tale in timpul controlului fiscal
• acuzatia de avere ilicita
• suspiciunea de frauda din partea ANAF – solutii care iti salveaza afacerea si inchid urgent dosarul de evaziune fiscala
• recunoasterea documentelor justificative
• neprezentarea anumitor documente si opozitia fata de inspectorii ANAF
• practici LEGALE pentru diminuarea platii impozitelor
• cai de contracarare a abuzurilor – indiferent de tipul de abuz
• deducerea facturilor provenite de la firme-fantoma
• contestarea eficienta a unui proces verbal de contraventie
• contestarea cu succes in instanta a suspendarii.