Tranzactii fictive in comertul cu panouri fotovoltaice: Prejudiciu de 6 milioane lei la bugetul de stat

Directia Generala Antifrauda Fiscala (D.G.A.F.) din cadrul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala (A.N.A.F.) a finalizat o ampla investigatie care a vizat un grup de 17 firme implicate intr-o schema complexa de evaziune fiscala, spalare de bani, fals, uz de fals si constituire de grup infractional organizat, iar dosarul a ajuns pe masa procurorilor. Investigatia arata ca reteaua actiona coordonat in Romania, Belgia si Bulgaria, printr-un mod de operare ilegal, coordonata de doi cetateni romani. Verificarile au fost efectuate atat prin interogarea bazelor de date ale A.N.A.F., cat si pe baza schimbului de informatii cu institutiile statului si cu statele membre ale Uniunii Europene.

 

Directia Generala Antifrauda Fiscala (D.G.A.F.) din cadrul A.N.A.F. a inaintat Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie rezultatele unei investigatii complexe privind o retea de firme si persoane fizice implicate intr-o ampla schema de evaziune fiscala si spalare de bani. Ancheta A.N.A.F. s-a derulat in perioada august 2024 - august 2025 si a vizat un grup infractional organizat cu activitate transfrontaliera (Romania – Belgia – Bulgaria), coordonat de doua persoane cu cetatenie romana. Investigatia a fost demarata dupa ce inspectorii Antifrauda au constatat tranzactii comerciale fictive in domeniul panourilor fotovoltaice, realizate prin intermediul unor firme preluate fraudulos si folosite pentru a evita plata taxelor si impozitelor datorate bugetului de stat.

Potrivit datelor din dosar, grupul a actionat coordonat printr-un sistem complex care implica:

- preluarea frauduloasa a unor firme existente si transmiterea fictiva de parti sociale;

 

- folosirea de persoane vulnerabile sau cetateni straini ca administratori si asociati;

- utilizarea de documente si identitati false, inclusiv certificate digitale obtinute nelegal;

- mutarea fictiva a sediilor si schimbarea denumirilor firmelor pentru a ingreuna verificarile;

- deschiderea de conturi pe platforme financiare care nu solicitau verificarea identitatii, dar si conturi bancare aparent legitime;

- folosirea aplicatiilor criptate si a VPN-urilor (retele virtuale private care mascheaza identitatea si locatia utilizatorului, oferind acces anonim la internet) pentru comunicare si transfer de date.

Din punct de vedere fiscal, prejudiciul estimat adus bugetului de stat este de aproape 6 milioane de lei, rezultat din neplata TVA-ului si a impozitului pe profit aferente operatiunilor comerciale fictive. A.N.A.F. a aplicat masuri asiguratorii asupra bunurilor si conturilor bancare ale firmelor implicate, iar sumele confiscate pana in prezent depasesc 1,3 milioane de lei. Totodata, peste 6.000 de panouri fotovoltaice cu o valoare totala estimata la 1,65 milioane de lei au fost confiscate in cadrul operatiunii.

Rezultatele anchetei indica o retea complex organizata, in care fiecare nivel avea un rol distinct – de la coordonatori si intermediari pana la persoane interpuse folosite pentru deschiderea conturilor bancare si semnarea formala a documentelor comerciale.

“Pe langa faptele de evaziune fiscala, inspectorii Antifrauda au constatat indicii privind spalare de bani, fals in acte, uz de fals si constituirea unui grup infractional organizat. De aceea, dosarul complet documentat de A.N.A.F., o investigatie care s-a derulat pe o perioada de un an de zile, a fost transmis catre Parchet, pentru evaluare completa si sanctionarea intregului mecanism al ilegalitatilor descoperite.”, declara Adrian Nica, presedintele A.N.A.F..

Verificarile au fost realizate prin analiza bazelor de date ale A.N.A.F., cooperarea cu institutii partenere din Romania si din statele membre ale Uniunii Europene, corelarea datelor fiscale, bancare si comerciale privind tranzactiile suspecte. Investigatia are loc in contextul in care inspectorii Antifrauda au intensificat in ultimul an controalele in domeniul comertului cu echipamente fotovoltaice, un sector

aflat in expansiune, dar care a devenit tot mai atractiv pentru operatiuni de tip frauda fiscala.

Dosarul a fost inaintat Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie, in vederea continuarii cercetarilor penale si a stabilirii raspunderii persoanelor implicate.

In urma acestei anchete si a altor cazuri similare, A.N.A.F. a transmis recomandari privind imbunatatirea mecanismelor de control si a procedurilor de verificare a identitatii in sistemele financiare si la Registrul Comertului, propunand totodata integrarea unor masuri concrete in pachetele fiscal-bugetare adoptate  recent. Aceste masuri vizeaza consolidarea analizei de risc fiscal si prevenirea folosirii firmelor-fantoma sau a entitatilor inactive in scopuri frauduloase.

Printre principalele modificari adoptate recent in acest sens se numara introducerea de noi criterii de analiza a riscului fiscal: lipsa utilizarii instrumentelor de plata fara numerar, avertizarea timpurie privind capacitatea de plata a obligatiilor fiscale si analiza informatiilor din cazierul fiscal relevante pentru comportamentul fiscal viitor al contribuabililor. De asemenea, au fost stabilite noi criterii pentru declararea inactivitatii fiscale a firmelor, precum lipsa unui cont de plati deschis in Romania sau la Trezoreria Statului si nedepunerea situatiilor financiare anuale la cinci luni dupa termenul legal. Perioada de inactivitate a fost limitata la maximum un an, dupa care firmele care nu se reactiveaza vor fi dizolvate automat, cu obligatia organului fiscal de a stabili si recupera datoriile inainte de radiere.

Aceste masuri urmaresc eliminarea entitatilor care nu desfasoara in mod real activitate economica, dar si protejarea bugetului public si a contribuabililor onesti, potentiale victime ale acestui tip de frauda, printr-un sistem de monitorizare mai eficient si predictibil.

A.N.A.F. continua sa desfasoare controale de amploare, in special in sectoarele cu risc fiscal ridicat, utilizand analize de risc si instrumente digitale care eficientizeaza procesul de analiza si colectarea fiscala si reduc erorile umane. Institutia isi reafirma angajamentul de a proteja bugetul de stat, de a asigura un mediu concurential corect si de a functiona ca o autoritate de incredere, adoptand masuri care promoveaza performanta institutionala si integritatea.