101 replies to this topic

[vero_mica]

Draga Goia Adrian,

spune-ne te rog ce raspuns ti s-a dat de la finante.
multumiri

[sdnr]

GOIA ADRIAN-NICOLAE, la Apr 25 2008, 07:28 PM, a spus:

Dar ce parere aveti de pozitiile 4 si 4.1 din decontul de TVA?
4. Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA, din care:
4.1. Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumparatorul este obligat la plata TVA, iar furnizorul este inregistrat in scopuri de TVA in statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitare.

Diferenta intre 4 si 4.1 sunt livrarile din alt stat membru decat cel in care este inregistrat furnizorul. Este cazul cumparatorului revanzator din cadrul unei operatiuni triunghiulare.

Ex: Firmele A, B, C toate trei din state membre diferite. A factureaza catre B, iar B la randul ei factureaza catre C. Marfa merge direct intre A si C. In acest caz furnizorul B este inregistrat intr-un stat membru, dar livrarea intracomunitara are loc in alt stat membru (al firmei A).

GOIA ADRIAN-NICOLAE, la Apr 25 2008, 07:28 PM, a spus:

Eu de aici inteleg ca la pct. 4 se introduc toate achizitiile intracomunitare indiferent daca furnizorul este inregistrat sau nu in scopuri de tva, iar la pct. 4.1. achizitii de la furnizori care sunt inregistrati in scopuri de TVA, punct care trebuie sa coincida cu declaratia 390. Oricum saptamana viitoare o sa dau un telefon la finante ca sa fiu sigur.

Sa nu cumva sa faci cum ai zis mai sus ca o sa-ti dea diferente la greu intre 390 si 300. Achizitiile intarcomunitare de la furnizori neinregistrati TVA sunt neimpozabile si se declara la alt rand in decont.

Aceasta postare a fost editata de sdnr: 14 May 2008 - 03:12 PM

[maria2001]

Poate cineva sa-mi spuna care sunt documentele de inregistrare in cazul unei achizitii intracomunitare de marfuri second hand de la persoane fizice? Multumesc

[Mariana_2007]

daca nu este achizitie intracomunitara si am platit tva-ul in vama, stiu ca trebuie sa fac articolul contabil 4426 = 5121 cu suma platita in vama, dar nu stiu cum inchid acest tva.
unde il evidentiez si il declar?

[razvancatanici]

Mariana_2007, la May 23 2008, 03:45 PM, a spus:

daca nu este achizitie intracomunitara si am platit tva-ul in vama, stiu ca trebuie sa fac articolul contabil 4426 = 5121 cu suma platita in vama, dar nu stiu cum inchid acest tva.
unde il evidentiez si il declar?

tva-ul i-l inregistrezi cand iti vine factura impreuna cu declaratia vamala.

[Gabriella_z]

sdnr, la Apr 25 2008, 09:11 AM, a spus:

Gabriella, Eu am o parere diferita. [...]

Sdnr,
sunt de acord ca orice societate dintr-un stat membru UE care face livrari de bunuri intracomunitare TREBUIE sa se inregistreze in scopuri de tva, dar in acest caz nu este inregistrat, sau cel putin nu a comunicat codul de tva valid, si de aceea am propus sa-si calculeze si sa-si plateasca tva-ul aferent. Furnizorul care nu este inregistrat si nu declara livrarea este cel care greseste pentru ca trebuie sa se inregistreze in scopuri de tva si nu o face.
Cunosc caz concret al unei societati care, lucra cu un furnizor care in martie i-a livrat marfa dintr-o tara UE, dar furnizorul respectiv si-a luat cod de tva abia in mai. La control, pentru rambursare de tva, pentru factura aferenta lunii martie, controlorii i-au calculat tva-ul si l-au pus sa plateasca.
Si din punct de vedere al VIES ai dreptate dar tot furnizorul este cel care greseste.

Poate ne spune totusi Elvila ce a facut pana la urma...

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 01:32 PM

[hb_ralu]

Buna,

Am si eu o problema referitoare la o achizitie intracomunitara.
Am cumparat un container din Austria care a fost si montat in Romania.
Mi-au venit 2 facturi una cu containerul fara TVA si una cu montaj la care mi-au calculat TVA 19%.
Este corect ca mi-au facturat montajul cu TVA? deoarece eu stiu ca nu ar fi trebuit sa-mi calculeze TVA iar TVA-l in Austria este de 20% de ce au calculat 19%?
Deduc acest TVA?

Aceasta postare a fost editata de hb_ralu: 27 May 2008 - 01:11 PM

[sdnr]

Furnizorul are cumva cod de TVA din Romania?
Vezi pe factura de servicii, altfel nu-mi explic cum pot sa factureze cu TVA 19%.

Gabriella_z, la May 27 2008, 01:50 PM, a spus:

Sdnr,
sunt de acord ca orice societate dintr-un stat membru UE care face livrari de bunuri intracomunitare TREBUIE sa se inregistreze in scopuri de tva, dar in acest caz nu este inregistrat, sau cel putin nu a comunicat codul de tva valid, si de aceea am propus sa-si calculeze si sa-si plateasca tva-ul aferent. Furnizorul care nu este inregistrat si nu declara livrarea este cel care greseste pentru ca trebuie sa se inregistreze in scopuri de tva si nu o face. [...]

Gabriella,
Daca furnizorul aplica regimul special de scutire, livrarea este scutita, nu se aplica TVA nici la furnizor, nici la beneficiar. La fel ca si pt intern, daca o persoana juridica se incadreaza in pragul de 35.000 eur, nu este obligata sa se inregistreze in scopuri de TVA si factureaza fara TVA.
Nu?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 01:34 PM

[Gabriella_z]

Ok, si cum stim daca furnizorul aplica regimul special de scutire?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 01:35 PM
citare integrala mesaj anterior

[sdnr]

Gabriella_z, la May 30 2008, 04:10 PM, a spus:

Ok, si cum stim daca furnizorul aplica regimul special de scutire?

Nu are cod de TVA.

[Gabriella_z]

sdnr, ai dreptate. Am cautat peste tot si nu am gasit decat despre cod valid de tva la livrari intracomunitare (clientul trebuie sa aiba cod valid de tva, daca nu are se factureaza cu tva) nu si la achizitii (in cazul furnizorilor nu).

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 November 2008 - 01:35 PM

[dudemeister]

http://www.conta.ro/forum/index.php?showto...mp;#entry173838
am si eu o intrebare legata de subiect. eu am firma platitoare de TVA si vreau sa cumpar o masina SH de la o firma neplatitoare de TVA care a adus masina din Germania. eu primesc factura de la firma respectiva, dar intrebarea mea este, mai pot recupera TVA la valoarea facturii respective? treaba e destul de urgenta...deci daca ma poate ajuta cineva...

[Bea]

nu puteti recuperi TVA la o factura la care nu este specificat TVA-ul. daca este firma neplatitoare de TVA, atunci nu aveti TVA de platit, respectiv de recuperat la acea valoare.

[dudemeister]

am inteles, multumesc.

[mihael@]

Buna,
am o problema cu o AIC, am factura, delivery note, dar nu am documente de transport deoarece bunul a fost adus de un salariat in geanta.
Din cate stiu eu, daca nu poti dovedi transportul, (am doar un mail in care scrie acest lucru), nu am dreptul la taxare inversa. in acest caz cum inregistrez factura? Ce se intampla cu TVA care ar fi trebuit sa-l trec la colectat si dedus? Trebuie sa-l platesc? sau inregistrez totul pe cheltuiala (TVA nu apare pe factura) si gata?

Multumesc anticipat

Chiar nimeni nu stie?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 27 November 2008 - 02:03 PM

[adrianan]

Firma A din Romania face AIC de bunuri de la firma B din Austria.
Pentru aceste bunuri, firma A achizitioneaza din Romania si lipeste (in Romania) etichete pe aceste bunuri si apoi le vinde in Romania.
Se doreste facturarea acestor cheltuieli catre firma B.
Cum se face factura , cu TVA sau fara TVA ?

[mona_99]

Buna , datorita faptului ca nu este o LIC ( este o livrare locala) parerea mea e ca factura va fi cu TVA.

[roxanici]

buna ziua
Ma confrunt cu o problema ,Am livrat beton catre o firma franceza de constructii care a efectuat niste lucrari la un supermarket in Romania
Am intocmit factura si am expediat-o in Franta .Am primit banii in cont. Am solicitat rambursare de TVA si mi s-a spus ca nu e corect deoarece livrarea a avut loc in Romania .
DAr firma careia i-am livrat marfa nu are nici un punct de luvcru in Romania si bineinteles dupa ce si-a terminat treaba a si plecat
voi ce ma sfatuiti?

[madalinab]

este corecta decizia celor de finante intrucat marfa nu a parasit teritoriul Romaniei, deci este considerata vanzare normala(se aplica TVA 19%, nu se face taxare inversa). in codul fiscal se precizeaza acest lucru.

[roxanici]

eu nu inteleg de ce .
firma franceza are cod de inregistrare in fr si nu are nici un punct de lucru aici
a executat o lucrare de constructii aici la o firma care este tot franceza
eu am solicitat cod de inregistrare tva si am primit . normal ca betonul nu poate parasi tara si apoi sa il aduca ei inapoi

ce intelegi prin vanzare normala?
daca firma nu e din romania si nu are deschise conturi si eu fac invoice in euro si incasez in euro e normal ?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 16 October 2009 - 10:55 PM