311 replies to this topic

[liana08]

In CII :
rd.4=550
rd.5=1467
rd.9=550
rd.11=550

[cosmin0304]

rd. 5 = 917 (367+550)

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 February 2010 - 12:48 PM

[&&&&&]

multumesc mult pt.ajutor

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 February 2010 - 12:48 PM

[el_mandru]

ma ajutati , va rog !!!!!
ven expl.........87343
chelt expl.......88998 (cuprinde si ct 691, in suma de 2867 lei)
amortizare fiscala
...202
amortizare contabila...202
pierdere in 2009....1655
pierdere din ani precedenti....1707
impozit trim I...0
impozit trim II...717
impozit trim III...1075
in trim IV nu am depus decl 100, intrucat inchid anul la 25.02.

la R14 si R 29, din prima parte, completez amortizarea sau nu ?
va rog ajutati-ma , nu am completat pana acum, si de aceea v-as ruga sa ma ajutati sa completez toate cele 3 pagini din declaratie
VA ROGGGG !!!

[miha 77]

Va rog ajutati-ma am urmatoarea situatie

per an 2009 am pierdere

in trim I am declarat 0
in trim II am declarat imp mimim 1433
in trim III am declarat profit 3866
in trim IV nu am declarat nimic

impozit profit per an ( 3866+1433)=5299

impozit minim per an 5733 ( 1433+2150+2150)

diferenta 5733-5299 =434 de plata la sf an

cum fac decl 101?

multumesc mult

[liana08]

Cosmin 0304 ai dreptate, eu m-am grabit, scuze !

[DADAINA]

Se pare ca Finantele ma poarta iar pe drumuri...Mi s-a respins iar regimul de declarare derogatoriu de la finante pe motiv ca la data de 1.02 2010 figurez cu obligatii declarative neindeplinite declaratia 100 pe trim IV.2009. E ciudat...doar asta cer prin derogare sa nu mai depun formulare.firma e suspendata din data de 9.11.2009
Eu mi-am platit forfetarul calculat pana la data suspendarii firmei in suma de 917 RON. Am facut atunci niste rectificative pentru ca gresisem la ele pe luna IX - Impozit minim 550,de plata 550 si inca o rectificativa cu imp.minim 367 si de plata 367.Acum ca figuram in baza lor de date cu 100 pe trim iv nedepusa m-am dus si am depus acum 100 si 101. M-a ajutat o doamna de acolo dupa ce i-am explicat ca platisem totul pana la suspendarea firmei insa nu stiam cum sa fac 101 si 100, si i-am aratat si rezultatul de la cererea de derogare. Mi-a facut ea declaratia 100 la suma datorata pe sem. 4 : 550 ron si la de plata: 550. Apoi la 101 mi-a completat asa
Rd.2 917
rd.3 - 917
rd.10 -917
rd.23 -917
rd.24 917
rd.35 917
pe ultima pagina a declaratiei la rd. 5. 917
Declaratia e bifata ca se incheie ex.la 25 febr.
Am depus iar cerere pentru derogare insa eu nu sunt lamurita daca e completata corect 100 si tare ma gandesc sa nu mai scoata astia de la finante cu inca ceva de plata. Mai era timp de depus de cand primisem rezultatul si totusi de ce cei de la finante nu mi-au aprobat derogarea ca figuram cu asta nedepusa in baza de date. Va rog sa ma sfatuti daca e bine depus asa sau trebuie sa fac vreo rectificativa. Nu de alta insa nu vreau sa ma trezesc cu alte sume de plata in afara celor 917 ron platiti.Va multumesc din suflet!M-am saturat de cate ori am mers sa depun derogarea.De fiecare data gasesc cate ceva.

Trebuie sa refac totul din nou prin rectificative pentru ca am uitat ca mai am de plata o suma de 240 ron pana la data inchiderii societatii. Am sa fac rectificativa la 100 pentru sem iv cu datorata 240 si de plata 240 (e corect asa?), apoi am sa fac rectificativa la 101 in loc de 917 la acele sume fac cu suma de 1157 cat e totalul la forfetar pana la data suspendarii si depun astea dupa ce platesc la trezorerie cei 240 ron. Ma scuzati insa m-am zapacit de cap cu atatea hartoage si atatea drumuri in coace si in colo. Va rog sa imi spuneti daca e corect asa!

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 08 February 2010 - 12:49 PM

[cosmin0304]

miha 77, la Feb 4 2010, 09:03 AM, a spus:

Va rog ajutati-ma am urmatoarea situatie

per an 2009 am pierdere ???

in trim I am declarat 0
in trim II am declarat imp mimim 1433
in trim III am declarat profit 3866
in trim IV nu am declarat nimic

impozit profit per an ( 3866+1433)=5299 ??

impozit minim per an 5733 ( 1433+2150+2150)

diferenta 5733-5299 =434 de plata la sf an

cum fac decl 101?

multumesc mult

buna. dupa datele prezentate
rd. 3 3866
rd. 5 1433
rd. 9 2150
restul calcul automat

[leo_m]

Calculul automat ne conduce la 1716 impozit de recuperat.
Deci impozit profit total an= 1433+3866-1716=3583
3583 < 5733 impozit minim anual
Ar trebui sa ne dea 5733-5299=434 lei.
Am avut si eu un caz similar in care ma conduce la un impozit final mai mic decat cel minim anual.
Ce facem in acest caz ?

[andur]

Imi cer scuze pentru nestiinta, dar ch. cu amortizarea contabila nu este deductibila ?

[cosmin0304]

leo_m, la Feb 8 2010, 10:53 AM, a spus:

Calculul automat ne conduce la 1716 impozit de recuperat.
Deci impozit profit total an= 1433+3866-1716=3583
3583 < 5733 impozit minim anual
Ar trebui sa ne dea 5733-5299=434 lei.
Am avut si eu un caz similar in care ma conduce la un impozit final mai mic decat cel minim anual.
Ce facem in acest caz ?

16% minim de plata
trim 1 0 0 0
trim 2 0 1433 1433
trim 3 3866 2150 3866
3866 3583 5299 1716
trim 4 2150
5733
diferenta de 1716 provine de la trimestrul 3 (3866 -2150)
iar pt trimestrul 4 va plati cel minim ---2150

[leo_m]

Nu e bine cum zici.
In primul rand la trim.III daca la rd.1 avem 3866>2150, la rd.1.1. nu se trece nimic (sterge programul automat).
In al doilea rand, diferenta de recuperat este finala (s-a tinut cont de 2150 de la trim.IV)-vezi corelatiile.
Astfel ca ajungem exact la ce am zis - 3583 lei de plata < 5733 impozit minim.

[tes]

Nu stiu daca ati observat, 101 se poate face si in programul de declaratii fiscale 2010...pentru cei obisnuiti cu vechiul format. Mie personal mi-e mai usor decat pdf-ul asta super inteligent. Oricum la fel de prost calculeaza regularizarea impozitului.

[Bajinaru Ramona]

Nici mie nu imi e prea clar cum se completeaza CII
Am urmatoarea situatie:
trim I 2009 impozit profit = 0
trim II 2009 imp profit calculat= 227 impozit minim= 717 de plata =717
trim III 2009 imp minim = 1075
trim IV datorat = 1075

M-am blocat din cauza imp pe profit calculat de 227.
Am completat asa:
rd 4=1075
rd 5 = 1792
rd 9= 1075
rd 11= 1075
Este corect?

[irica]

salutare tuturor !

Aplicatia pentru DEclaratia 101 este varza. Calculul da doar pentru 1-2 situatii, in rest....daca ai platit impozit in cursul anului mai mult decat cel minim si si decat impozitul pe profit surprizele sunt foarte neplacute. Am diverse cazuri....nu stiu ori eu sunt bautata in cap....nu mai pricep nimic ...am completat si rascompletat si -n prg si-n pdf ...ma dau baututa. Isteti astia din finante iti sta mintea-n loc.

Unul din cazurile mele: Impozit profit calculat cumulat de la inceputul anului 6.825. Impozit minim anual 6500 /an , aferent 8 luni = 4333. Rezulta in 2009 impozitul pe care trebuie sa il datorez este de 6.825 lei. In cursul anului am declarat astfel:
- impozit profit trim. I: 5.825 - declarat si platit in D100 rd.1
- trim 2 impozit minim - declarat si platit 1083 in D100 rd.1.1
- trim. 3 impozit minim - declarat si platit 1.625 in D100 rd.1.1
- trim IV nu am declarat urmand sa depun D101 la 25.02.2010
Completatare D101 -sectiunea C
- rd.1 : 6.825 lei
- rd.3: 5785 lei;
- rd. 5 : 2708 ( 1083 +1625)
- rd. 9 = 1.625
-rd.11 preia automat 1.625
- rd.13.1 impozit pe profit datorat final = 1.625 lei

Aceasta inseamna ca la 25 februarie trebuie sa mai platesc 1.625 lei.

Pai eu am platit deja si am declarat in cursul anului suma de 8.493 lei. Datoria mea fata de stat este de 6.825 lei. Deci eu am de recuperat suma de 1.668 lei si nu de platit inca 1.625 lei. Unde ne ducem fratilor????? Nu se mai respecta nimic oare in tara asta? Sau print-o aplicatie de rahat devenim datori pur si simplu????

Daca am gresit va rog sa imi spuneti si mie unde.

Multumesc

[tes]

Sau print-o aplicatie de rahat devenim datori pur si simplu????

da

[irica]

Bajinaru Ramona, la Feb 8 2010, 06:26 PM, a spus:

Nici mie nu imi e prea clar cum se completeaza CII
Am urmatoarea situatie:
trim I 2009 impozit profit = 0
trim II 2009 imp profit calculat= 227 impozit minim= 717 de plata =717
trim III 2009 imp minim = 1075
trim IV datorat = 1075

M-am blocat din cauza imp pe profit calculat de 227.
Am completat asa:
rd 4=1075
rd 5 = 1792
rd 9= 1075
rd 11= 1075
Este corect?

Buna !
Este corect in cazul tau - da. Obligatia ta este sa platesti impozitul minim.

[DADAINA]

Azi am stat vreo 3 ore pe la Finante sa scoatem la capat cu declaratia asta si tot nu iese.
Reiau :SC. fara activitate suspendata la data de 9.11.2009
Impozit calculat pana la data suspendarii: 1157 RON achitati integral.
Declaratii:
sem I - 0 ron
sem II - 367 ron
sem III - 550 ron
sem IV - 550 ron
101 acum trebuia sa regularizeze totul insa se pare ca desi am achitat tot cat aveam de plata tot ies datornica...
Rd 2 1157
rd 3 - 1157
rd 10 - 1157
rd.13 - 1157
rd 23 - 1157
rd 24 1157
rd35 1157
pagina 3 rd 3 917
rd4 550
rd.5 1467
rd.9 240
rd.11 240
rd12 917
rd 13.2 1227
Se pare ca nici functionarii de la Finante nu stiu cum e corect pentru ca programul asta da sumele aiurea. Pana la urma am depus asa si astept sa vad ce se mai intampla desi nici eu, nici cei de acolo nu stiu daca e corecta declaratia. Eu cu declaratia asta trebuia sa inchei toate socotelile cu cei de la Finante si sa ramana de plata 0 ron insa se pare ca mai am cateva drumuri de facut...

Aceasta postare a fost editata de DADAINA: 08 February 2010 - 05:12 PM

[ISA]

Ati citit asta ?
" Certificarea declarațiilor fiscale, obligatorie doar pentru firmele mari și mijlocii


Național, Prima pagină, Realități economice
Certificarea declarațiilor fiscale, obligatorie doar pentru firmele mari și mijlocii
Articole pe aceeași temă

* România, pe ultimul loc în lume după numărul contribuțiilor fiscale ale firmelor mijlocii
* Propunere șoc: firmele mici și mijlocii să nu mai plătească un an datoria la bancă
* Termenele limită pentru depunerea declarațiilor și efectuarea plăților pe luna iunie 2009
* Facturile fiscale se raportează doar în format electronic, de două ori pe an
* Firmele pot beneficia de amânarea obligațiilor fiscale cu numai 6 luni

- Certificarea declaratiior fiscale de catre un consultant va fi obligatorie doar pentru contribuabilii mari si mijlocii, potrivit unui proiect de OUG elaborat de Ministerul Finantelor Publice.

.

Începand cu 01 ianuarie 2010, prevederile referitoare la certificarea declaratiilor fiscale anuale au intrat in vigoare.

”Tinand cont de iminenta primului termen de depunere a declaratiilor fiscale anuale, prin prezentul proiect de ordonanta de urgenta se propune introducerea obligativitatii certificarii de catre un consultant fiscal a declaratiilor anuale de impozit pe profit numai pentru contribuabilii mari si mijlocii, cu exceptia celor pentru care este obligatorie auditarea situatiilor financiare” se arata in nota de fundamentare a actului normativ.

Ministerul Finantelor subliniaza ca noul proiect vine pe fondul numarului mare de solicitari pentru emiterea unor solutii de aplicare unitara a legislatiei fiscale, in special de la organele de cercetare penala dar si de la alte organe si datorita necesitatii de a da curs cat mai repede acestor solicitari.

Astfel, potrivit proiectului,”contribuabilii mari si mijlocii, stabiliti conform reglementarilor in vigoare, depun la organul fiscal competent declaratiile anuale de impozit pe profit dupa certificarea acestora de catre un consultant fiscal, cu exceptia contribuabililor care, potrivit legii, au obligatia auditarii situatiilor financiare anuale”

Contribuabilii mari si mijlocii vor depune depune la organul fiscal competent, dupa certificarea de catre un consultant fiscal urmatoarele:

a) deconturile cu suma negativa de taxa pe valoarea adaugata;
b) declaratiile fiscale prin care se corecteaza impozite, taxe, contributii si alte sume ce constituie venituri ale bugetului general consolidat, administrate de Agentia Nationala de Administrare Fiscala.

Certificarea declaratiilor fiscale consta in verificarea exactitatii si realitatii datelor inscrise in declaratii pe baza informatiilor si documentelor prezentate de contribuabili. Certificarea se face conform normelor elaborate de Camera Consultantilor Fiscali cu consultarea Ministerului Finantelor Publice.

In cazul depunerii declaratiilor fara respectarea acestor prevederi, organul fiscal notifica contribuabilii cu privire la neindeplinirea obligatiei de certificare prevazute de lege.

Avantaje:
- masura reprezinta un avantaj prin prisma faptului ca se certifica de un specialist corectitudinea stabilirii impozitelor si taxelor, consultantul fiscal fiind reprezentantul intereselor contribuabilului in aplicarea corecta si eficienta a reglementarilor fiscale.
- protejeaza contribuabilii de eventuale sanctiuni datorate unor erori si omisiuni in declarare (majorari de intarziere, sanctiuni contraventionale);

Dezavantaje:
- pentru contribuabilii mari si mijlocii reprezinta un cost suplimentar in indeplinirea obligatiilor declarative impuse de lege.

[Dara Madalina]

Ar trebui sa fac declaratia 101 pentru o societate care si-a suspendat activitatea pe 04.05.2009
(data cererii depuse la Reg. Com)

A solicitat si a primit regim derogatoriu incepind cu 01.05.2009

Pentru trim I am calculat impozit pe profit de 16% de 29 lei (declarati si platiti)

pentru trim II are pierdere, am calculat impozit minim proportional pe zile adica 24 lei (2,200/365*4 zile)

Va rog spuneti-mi trebuia sa declar impozit minim de 550 lei pentru trim II?

Pentru trim III si IV nu am mai facut declaratie si nu am mai platit impozit pentru ca am inteles ca cei care-si suspenda activitatea nu datoreaza ac impozit minim- eu am interpretat ca nu mai datorez de la data inregistrarii cerererii de suspendare.

Am gresit?


In decl 101 la C II am trecut

rd 1 = 29 (preluat )

rd 3 = 29 impozit profit 16% calculat ptr trim I

rd 5 = 24 (impozit minim calculat pe zile)

rd 8 = 0
la rd 9 n-am completat nimic (n-am declarat)

iar la total n-am nici de plata nici de primit (impozit datorat =0ș impozit de recuperat =0)

Va rog daca are cineva putin timp sau daca s-a confruntat cu o problema asemanatoare as fi foarte recunoscatoare pentru un sfat, o parere.

Va multumesc!