25 replies to this topic

[Biz]

Bine v-am gasit!!!!!
Doresc sa aflu care este diferenta dintre pierderea fiscala si pierderea contabila. Sunt la inceput de drum. Va rog sa ma ajutati!!!! Va multumesc, Biz.

[laura2005]

Pierderea contabila-121-D
Pierderea fiscala 121+chel.neeductibila+amenzi...-pierderea de la sf.anului
declarata in decl.101.

[Biz]

Multumesc pentru raspuns.
O zi buna!

[laura2005]

Cu placere :P

[O.Dinu]

Poti avea profit contabil , dar sa ai pierdere fiscala.

[mihav]

Am si eu o intrebare. Si eu sunt la inceput. Este posibil sa imi iasa ca pierdere 13mil. din care 11mil. impozit profit? Mi se pare ciudat sa am pierdere bruta 2 mil. si total 13 mil?

[O.Dinu]

Este posibil intr-un singur fel:sa ai cheltuieli nedeductibile mari ,care se aduna la profitul sau pierderea contabila. Daca ai profit contabil zero(inainte de inreg.impozitului) si cheltuieli nedeductibile 70 milioane,vei avea impozit pe profit 70 mil x16% =11,2milioane. Daca nu ai situatia asta, e o eroare in program sau ,daca ai calculat manual,ai calculat eronat impozitul.

[lilianarodica]

verifica calculele in mod sigur este o eroare. succes

[ctanela]

O.Dinu a spus:

Poti avea profit contabil , dar sa ai pierdere fiscala.

Nu cumva e invers? Sau mai bine zis invers e mai des intalnit.

[mihav]

Ideea este ca in luna ianuarie am avut o pierdere de vreo 40 si ceva de mil., iar in lunile urmatoare am avut profit, de unde si impozitul pe profit aferent. Oare sa se fi acoperit pierderea cu profitul, sa mai fi ramas doar 2mil. pierdere si restul impozitul nerecuperat pana acum? Multumesc pentru raspunsuri, sper ca ma puteti lamuri in continuare.

[mihav]

Apropos, am uitat sa va spun ca am avut f.f.f.f. putine cheltuieli, la modul ex. 1 mil. cheltuieli si venituri 25mil.

[dorumocanu]

Impozitul pe profit nu se calculeaza pe fiecare luna in parte .... il calculezi cumulat de la inceputul anului (ianuarie) pana la 30 iunie ..
Pentru a nu te incurca cu impozitul calculat la 31 martie i-ti sugerez sa stornezi impozitul inregistrat in 691(daca exista) si sa faci nota contabila cu noul impozit pe profit.....
Spor la treaba

[mihav]

Multumesc! Dar daca imi da altceva si imi difera fata de ce am declarat in d100, il las asa sau fac rectificativa?

[dana77]

Daca pf e mai mare decat cea ce ai declarat initial tb facuta o decl rectificativa.O sa ai si ceva penalitati .
Daca pf. e mai mic decat ce ai declarat initial poti face rectificativa daca vrei si at o sa ramai cu imp pe pf achitat in plus sau nu mai faci rectificativa si tii cont in septembrie.
Parerea mea este sa faci indifernt cum ar fii sit ca sa nu te incurci.

[O.Dinu]

Pt. ,,ctanela': se pot intalni ambele situatii,eu m-am referit la una.Cand ai subventii ,nu sunt impozabile si poti avea profit,dar ai pierdere fiscala daca nu ai profit din celelalte activitati(act.de exploatare si financiara).

[ctanela]

Asa este. Dar, pentru un incepator, exemplul cu profitul fiscal mai mare decat cel contabil este mai usor de explicat. Ti-am atras atentia doar asupra contextului.

[mihav]

Am facut calculul pe sase luni si mi-a iesit ca am profit doar 1900000 si ceva si ar fi impozitul doar 3sute si ceva de mii, iar eu declarasem ca as avea de plata vreo 11 mil. din care am platit 2500000. Il las asa sau fac rectificativa?

[mihav]

Am priceput. Multumesc mult.

[georgep1]

Buna tuturor,
Subventiile inteleg ca nu sunt impozabile, am o subventie pentru o persoana peste 45 de ani , o iau in calcul pentru calculul impozitului pe profit ? (pana acum am luat-o) Multumesc ptr raspuns

[irodica]

o iei in calcul pt ca in acelasi timp ai dedus cheltuiala cu salariul pt angajatul respectiv