3 replies to this topic

[danielaiani]

buna ziua ,
am un furnizor X care m-a refacturat pentru servicii de cazare , bilet avion si alte servicii facute de catre un colaborator comun .Toate aceste chetuili sunt aferente societatii noastrea doar ca initial le-au facturat la furnizorul X si ulterior el mi-a trimis facturi de - refacturare servicii-
va rog , cum sa le contabilizez ?
va multumesc

[Otilia Alupei]

Nu ne-ai spus pt care firma iti trebuie monografia, asa ca iti spun pt amandoua desi banuiesc ca e vb doar de societatea voastra. Ma rog, nu e rau sa mentionez mai mult pt cei interesati.

Daca sunt cheltuieli aferente societatii voastre, le inregistrezi ca pe o cheltuiala normala, in grupa corespunzatoare. + TVA, daca este cazul si probabil ca este.

Pt firma "intermediara" vei folosi ct. 461 in loc de cheltuiala, pt ca ea nu este a firmei respective, ci a voastra. Se vor trece sumele prin contabilitate fara sa afecteze cheltuielile si TVA de plata/ recuperat, de aceea se foloseste ct 461, iar TVA apare atat deductibil cat si colectat.

Notele contabile sunt :
% = 401
461
4426
si
411 = %
.........461
.........4427

In decontul de TVA refacturarea se raporteaza la rd.9 - TVA 19% si rd 10 - TVA 9%.

[danielaiani]

multumesc mult d-na Otilia de raspuns. Cand am citit, asa am inteles si eu doar ca nu am incredere in mine.
o zi buna

[Otilia Alupei]

Asa-i la inceput de drum, toti suntem cam nesiguri ...

Cu drag si alta data !