Postat 15 May 2020 - 03:10 PM
Ia facturile catre clienti + ct 4111 si 542 la mana pt acea perioada, verifica inreg. din conta si separa sumele in excel pt ca exista greseli de inregistrare pe mai multe conturi. Eu nu stiu ce note contabile s-au aplicat pt aceste vanzari/incasari, dar vad ca exista si contari care pot fi corecte, de genul 542 = 4551 si invers, DACA ele reflecta miscari privind aportul numerar al asociatului, catre firma.
E mare brambureala p-acolo si de aceea eu as lua bucata cu bucata, daca as fi in locul tau, ca sa fac curatenie temeinica.
Poti sa inchizi si direct DOAR DACA stii sigur ce sold se poate inchide si care ramane pt a fi incasat de acum inainte. Problema e ca acel comision ar fi trebuit sa fie o cheltuiala pt firma ta, deci practic ar trebui sa ai si 635 = 542. Dupa cum ti-am aratat in notele contabile, la vanzarea prin curier NU ar trebui sa ai sold la 4111, ci la 461 (542 cum s-a inreg. la tine).
Poate ati vandut si direct clientilor, nu numai prin curier, iar acestia nu au achitat.
EDIT :
Grosso modo, daca vrei sa inchizi grupat si stii sigur ca nu s-a inregistrat la tine in conta comisionul curierului (ai verificat modul de inregistrare si de acolo e dif.), atunci aduna tot comisionul nedecontat (poate difera de cei 4.500 lei, poate nu), vezi daca suma coincide cu cea din soldul lui 4111, inreg. 542 = 4111 cu acea suma si inchide 4111, apoi trece comisionul pe cheltuieli cu 635 = 542 cu aceeasi suma.
Ct 542 se debiteaza si se crediteaza in mod egal cu suma respectiva si de aceea nu iti va influenta soldul, iar 4111 se inchide.
Cheltuiala din 635 o inchizi prin 121 aferent acestui an, daca cei 4.500 lei nu ar fi schimbat rezultatul fiscal al anului trecut. Daca si cu ei si fara ei in chelt. ai fi avut tot profit sau daca oricum ai avut pierdere in 2019, mai ales daca esti micro cu impozitare procentuala la venituri, atunci inreg prin 121. Daca rezultatul contabil si fiscal la inchiderea anului ar fi influentat de acesti 4.500 lei - adica din profit ai trece pe pierdere, atunci inchide chlelt. prin 1714.
NU trebuie refacut bilantul la 2019, ci eventual repartizarea profitului daca e cazul si impozitarea dividendelor - tot daca e cazul. Adica trebuie sa vezi daca aceasta chelt. din 635 este semnificativa, cf CF, ca sa stii cum sa o tratezi contabil si fiscal.