20 replies to this topic

[Ciobotari Mihaela]

Buna!Cine ma poate ajuta si pe mine.Am o factura avans furnizor cu urmatoarele date(sc.nu este platitoare de tva):
-avans marfa 1600
-marfa 749.7
-discount 109.7
-storno avans marfa 640
In cadrul acestor sume am inclus si tva.Cum sa fac inregistrarile?

[adammirela]

te rog explica-mi cum adica ai inclus tva,daca societ este neplatitoare de tva?

[adammirela]

Dupa datele pe care le dai eu fac asa:
avans 409=5121........ 640
vine fact: 371=401.......1600
401=767.....109.7
strono avans 401=409.....640

[izaroman]

Din moment ce avansul este in valoare de 1600, nu prea cred ca e corect...
Eu as inregistra asa:
4091=5121(5311) cu 1600
371=401 cu 749.7
401=767 cu 109.7
401=4091 cu 640
In practica eu nu am intalnit toate datele pe care tu le-ai scris pe aceeasi factura. De obicei o factura de avans si restul pe masura regularizarilor.

[adammirela]

izaroman a spus:

Din moment ce avansul este in valoare de 1600, nu prea cred ca e corect...
Eu as inregistra asa:
4091=5121(5311) cu 1600
371=401 cu 749.7
401=767 cu 109.7
401=4091 cu 640
In practica eu nu am intalnit toate datele pe care tu le-ai scris pe aceeasi factura. De obicei o factura de avans si restul pe masura regularizarilor.

Pai si cum inchizi soldul lui 409,ramane 960 ron?

[BIBI]

Simplu.Iti restituie restul de avans sau il lichidezi la urmatoarea ridicare de marfa.

[S_anda]

Dupa calculele mele sumele nu sunt bune.
Daca platesti avans 409=5121 1600
Vine factura de marfa in valoare de 371=401 749.7
Primesti un discount de 401=767 109.7
Diferenta este 1600-(749.7-109.7)=960
Deci avansul care trebuie restituit (stornat) este in valoare de 960 RON.
Am calculat gresit undeva?

[adnana121]

Din cate imi dau seama plata s-a facut in baza unei facut de avans?(as vrea sa fii mai explicita)

Inreg.va fi:

Fact.de avans:
4091=401 1600
401=5121 1600
Factura de marfa

% = 401 - 960
371 749.7
667 -109.7
4091 -1600[/u]

[S_anda]

adnana121 a spus:

Din cate imi dau seama plata s-a facut in baza unei facut de avans?(as vrea sa fii mai explicita)

Inreg.va fi:

Fact.de avans:
4091=401 1600
401=5121 1600
Factura de marfa

%   = 401     - 960
371                749.7
667                -109.7
4091             -1600[/u]

Sa inteleg ca tu prima data scazi furnizorul cu un avans neinregistrat, dupa aceea inregistrezi si avansul in baza caruia ai facut operatia anterioara, iar in cele din urma inregistrezi factura pe baza careia incarci furnizorul pe care l-ai achitat anterior cu avansul (furnizor care era cu sold debitor pana acum). :shock: Pe lanaga toate astea inregistrezi discount-ul pe care il acorzi TU FURNIZORULUI (cont de chletuiala)? :shock: Poti sa explici un pic sa inteleg si eu? :shock: Mersi :)

[Ciobotari Mihaela]

Societatea mea nu este platitoare de Tva.Dar cand primesc factura imi vine cu tot cu Tva si eu trebuie sa-l includ in valoare

[adammirela]

Eu cred ca in formularea problemei s-a strecurat o greseala.Cum poate fi avansul platit mai mare decat factura finala?De ce s-a platit mai mult?

[S_anda]

Unde e problema? Daca pur si simplu vreau sa platesc in plus furnizorul? A facut o factura de avans, nu avea de unde sa stie uma exacta care urma sa fie facturata, dupa emiterea facturii a stornat avansul incasat in plus. Totul e foarte corect si normal. Ce nu inteleg eu e rationamentul utilizat de tine pentru inregistrarile exemplificate in mesajul tau??? Ordinea operatiilor, contul de cheltuiala, sumele???? Poti sa imi explici te rog? Mersi. :)

[adammirela]

S_anda a spus:

Unde e problema? Daca pur si simplu vreau sa platesc in plus furnizorul? A facut o factura de avans, nu avea de unde sa stie uma exacta care urma sa fie facturata, dupa emiterea facturii a stornat avansul incasat in plus. Totul e foarte corect si normal. Ce nu inteleg eu e rationamentul utilizat de tine pentru inregistrarile exemplificate in mesajul tau??? Ordinea operatiilor, contul de cheltuiala, sumele???? Poti sa imi explici te rog? Mersi. :)

Am gresit eu,am inteles gresit problema,nu mi se parea firesc sa platesc avans mai mult,eu cred ca cine a propus problema nu a formulat-o corect si eu am luat-o altfel.

[S_anda]

A doua parte a mesajului scris de mine ii era adresat pentru adnana121 (partea cu contul de cheltuieli si ordinea operatiilor). Scuze, am uitat sa mentionez. :oops: Nu e nimic in neregula sa platesti un avans mai mare decat factura care urmeaza a fi emisa. :)

[andradadiana]

:oops: Dar daca este "discount" pe factura, acesta din cate stiu eu nu se inregistreaza pe venit. Se diminuaza pretul de inregistrare al marfii achizitionate. Doar discount-urile la plata facturii se incadreaza in categoria venituri.

[lilianarodica]

parerea mea este urmatoarea:
409=5121=1600 avans marfa
371=401 749,7 cval mfa
401=767 109,7 discount acordat
401=409 640
461=409 960 av mfa de recuperat

[Ciobotari Mihaela]

Multumesc tuturor celor care mi-au raspuns!Am tot analizat situatia si am luat-o logic si am ajuns la urmatorul raspuns.
409=5311 1600 avans marfa
371=401 749,7 primire marfa
401=767 109,7 discount
409=5311 -640 storno avans
401=5311 640 plata

[ioana.d]

Dar daca primesc factura de avans pe care o platesc peste 3 zile. nu ar trebui sa fac la inceput si un 409=401?

[marian manolea]

ioana.d a spus:

Dar daca primesc factura de avans pe care o platesc peste 3 zile. nu ar trebui sa fac la inceput si un 409=401?

ba da, pt ca trebuie inchis 409 dupa ce o platesti

[S_anda]

ioana.d a spus:

Dar daca primesc factura de avans pe care o platesc peste 3 zile. nu ar trebui sa fac la inceput si un 409=401?

409=401 faci cand platesti factura, in acea zi. Sa zicem ca platesti in avans la data de 01.01. Inregistrarea unei plati in avans nu se face daca emiti factura in acea zi, care e rostul acestei operatiuni? Si mai mult de atat, daca tu nu ai inregistrata factura de la furnizor (pe 401) in data de 01.01, de unde scazi plata, din ce sold, ramai cu sold debitor la contul 401? :shock: