236 replies to this topic

[adriana81]

Am si eu o intrebare.
Firma e pe pierdere. Am cheltuieli nedeductibile de 50 ron (o amenda).
Dc firma e pepierdere se mai impoziteaza aceasta cheltuiala? In decl 101 se mai trece la rd. 40.1, cei 8 lei?

Merci.

[jennyi]

am si eu o situatie si va rog sa ma ajutati.In declaratia 100 la decembrie am calculat impozitul pe trim iv.Deci nu am trecut nici impozitul pe trim lll sau 0,cum ar fi trebuit.in acest caz trebuie obligatoriu sa depun declaratia 101 pana la 15.02.09 sau pot sa o depun la 15.04.09?multumesc

[ioana.d]

conf. Cod fiscal, art.34 (4): Organizatiile nonprofit au obligatia de a declara si plati impozitul pe profit anual, pana la data de 15 februarie inclusiv a anului urmator celui pentru care se calculeaza impozitul.
Daca am o asociatie cu pers juridica fara scop patrimonial si care nu a desf activ economica in 2008, trebuie sa depun decl 101?

[Doina P]

Adriana ,sigur ca treci amenda de 50 la chelt . nedeductibile. Astfel pierderea fiscala , nu va mai fi egala cu cea contabila (se diminueaza ) Platesti sau nu impozit in functie de cat este pierderea .
Ex : 1) daca ai pierere contabila 30 lei ,vei plati impozit (-30+50=20*16=3 lei impozit)
2) daca ai pierdere contabila 100 lei , nu platesti impozit (-100+50=-50 pierdere fiscala)
In decl 101 vei avea de recuperat din impozitul pt. 2009 suma de 50 lei.
Sper ca ai inteles.

[Dana42]

jennyi, la Feb 10 2009, 07:05 PM, a spus:

am si eu o situatie si va rog sa ma ajutati.In declaratia 100 la decembrie am calculat impozitul pe trim iv.Deci nu am trecut nici impozitul pe trim lll sau 0,cum ar fi trebuit.in acest caz trebuie obligatoriu sa depun declaratia 101 pana la 15.02.09 sau pot sa o depun la 15.04.09?multumesc

Nu stiu cum ai reusit sa depui declaratia asa, prg.de la Finante din jud.meu nu permitea efectiv preluarea declaratiei in acest mod. Erai obligata sa depui D.101 pana in 15.02.09 daca definitivezi sit.financiare pana atunci, caz in care nu se trecea nimic, nu zero, in D.100 sau pana in 15.04.09 caz in care treceai in D.101 imp.pe profit af.trim.III si se facea si plata. Tu esti...undeva la mijloc, "nici in car, nici in caruta" si in acest caz eu zic ca poti sa depui pana in 15.04.2009.

[cristina1969]

Dana42, la Feb 11 2009, 01:33 PM, a spus:

Erai obligata sa depui D.101 pana in 15.02.09 daca definitivezi sit.financiare pana atunci, caz in care nu se trecea nimic, nu zero, in D.100 sau pana in 15.04.09 caz in care treceai in D.101 imp.pe profit af.trim.III si se facea si plata.

Dana, in situatia in care la trim III declari impozit pe profit 0, la trim IV, in cazul in care nu finalizezi pana la 15.02.2008, declari bineinteles tot 0(adica la nivelul trim III). Deci pot exista si situatii de genul asta.Nu inteleg cum la tine in judet nu erau preluate astfel de declaratii ? sau poate nu am inteles eu bine !

Aceasta postare a fost editata de cristina1969: 11 February 2009 - 10:24 PM

[Dana42]

Nu ai inteles bine sau nu ai citit cu atentie. Daca se definitiveaza sit.fin.pana in 25.02.09 nu se trece nimic in D.100 nici macar zero, asta am spus eu. In caz contrar se trece imp.pe profit calculat la niv.trim.III, in cazul lui Jennyi acesta era zero, dar ea a trecut in D.100 alta suma calculata la niv.trim.IV, diferita de zero. Eu cand am depus D.100, in ian., absolut toate persoanele care aveau trecuta alta suma la niv.trim.IV diferita de cea din trim.III, au fost trimise acasa cu decl.pt.refacerea lor.

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 12 February 2009 - 06:02 PM
citare mesaj anterior

[(anisoara bobi)]

jennyi, eu zic ca ar fi bine sa te duci cu 101 pana la 15.02 si astfel eviti vreo situatie neplacuta....oricum ai terminat exercitiul din momemnt ce ai pus in 100 impozitul aferent trim iv

[cristina1969]

ok Dana, acum am inteles, probabil de la oboseala mi s-a tras aseara. Aseara intelesesem ca daca in D100 ai declarat 0, finantele nu primeau declaratiile

Jenny, ai putea depune rectificativa la D100 depusa in ian, trecand la impozitul pe profit 0, adica suma declarata la trim III (asa am inteles de la tine, ca la trim III ai declarat 0) , caz in care termenul pentru D101 va fi 15.04.2009.

[Dana42]

Ai perfecta dreptate, la asta nu m-am gandit ! (eu sper ca spune "bravo", sper ca nu am postat un "mutzunachi" din asta aiurea)

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 12 February 2009 - 06:03 PM
citare mesaj anterior

[fboji]

Doina P, la Feb 10 2009, 07:21 PM, a spus:

...
In decl 101 vei avea de recuperat din impozitul pt. 2009 suma de 50 lei.

Pana la fragmentul de mai sus, totul e scris clar. fraza asta de la urma e cam inutila :cool:

[lazarh]

Cum se reflecta chelt.de sponzorizare in Declaratia 101, cu privire la impozitul de profit calculat si datorat.
Virezi mai putin cu chelt.de sponzorizare decat cea declarata ?

Aceasta postare a fost editata de Otilia Alupei: 12 February 2009 - 03:54 PM

[liana08]

[quote name='lazarh' date='Feb 12 2009, 02:45 PM' post='193911']
Cum se reflecta chelt.de sponzorizare in Declaratia 101, cu privire la impozitul de profit calculat si datorat.
Virezi mai putin cu chelt.de sponzorizare decat cea declarata ?

Pentru a putea completa declaratia 101 este necesar sa-ti faci mai intai calculul impozitului,cel din registrul de evidenta fiscala.
La rd.28 in declaratie completezi suma cheltuielilor cu sponsorizarea, rulajul lui 6582.La randul 43 se completeaza suma deductibila din impozit, care se incadreaza in cele doua criterii stabilite de codul fiscal .Ce vrei sa spui cu a doua intrebare ?

[cristina1969]

merci dana, faptul ca "mutzunache" aplauda si eu cred ca e de bine, ca altfel trebuia sa faca alte semne cu mainile

[lazarh]

Multumesc pentru ajutor, rd.43 - asta era problema - n-am trecut acolo

[ela d]

Va rog mult sa ma ajutati si pe mine sa completez declaratia 101.Am urmatoarea situatie
Venituri din exploatare 413.397
Cheltuieli din exploatare 413.539
Cheltuieli financiare 5.583
Rezultat brut -5.725, soldul contului 121
Cheltuieli cu impozitul pe profit 180
Amenzi, penalitati 1.092
Alte cheltuieli nedeductibile 5.583, rezultand suma de 6.855 la randul 35
Total profit impozabil 1130, randul 39
Randul 40 este de 180, suma repetandu-se pana la randul 48 ca diferenta de profit datorat in conditiile in care randul 46 e zero.
Intrebarile mele sunt
1) E corect sa repet suma de 5.583 trecand-o separat la randul 34 in conditiile in care deja am prins-o la cheltuieli de exploatare?
2)Tinand cont ca societatea a platit un impozit pe profit in valoare 3.294 lei pentru primele 2 trimestre ale anului 2008, iar din trim 3 e in pierdere,randul 48 nu reflecta un impozit pe profit datorat neadevarat?Pentru ca soldul contului 441 este debitor cu suma de 3114 lei.

[Roxy73]

daca depunem acum 101, suntem obligati, tot la 15.02.09, sa depunem si bilantul?
tot asa ati inteles si voi, ca si mine?
multumesc pentru raspunsuri, anticipat

[cristina1969]

Nu, nu are nicio legatura termenul de depunere al D101 cu tremenul de depunere al situatiilor financiare.

[nilufera]

Trebuie platit doar impozitul pana pe 15.02, bilantul se depune la 150 de zile de la incheierea exercitiului financiar, nu are legatura cu 101

[Dana42]

Impozitul pe profit declarat pt.trim.IV care este egal cu cel din trim.III trebuia platit pana in 25.02.2009. Cred ca te-ai grabit si asa ai vrut sa scrii Nilufera, nu 15.02.2009.